Det finns två sätt att skänka amerikanska sparobligationer:Köp dem elektroniskt för en mottagare på TreasuryDirect.gov eller använd din skatteåterbäring för att köpa en pappersgåvaobligation, som du kommer att begära när du lämnar in din skattedeklaration.

Sparobligationer är en säker finansiell investering som ackumulerar ränta i upp till 30 år, och amerikanska medborgare i alla åldrar kan få en sparobligation som gåva. Här är vad du behöver veta om att ge en gåva av sparobligationer.

Vad är obligationer?

En obligation är en typ av investeringsinstrument som fungerar som ett lån från en låntagare till en institution, till exempel ett företag eller en statlig enhet, som använder den för att finansiera pågående projekt. När du köper en sparobligation från det amerikanska finansdepartementet lånar du ut pengar till den federala regeringen under en period i utbyte mot en avkastning i form av ränta.

Obligationer är vanligtvis säkrare än aktier, vilket innebär att de är mer benägna att ge dig en förutsägbar avkastning över tiden. Men det betyder också att deras avkastning kan vara lägre. Det finns två typer av federala sparobligationer som du kan ge som gåva:EE-obligationer och serie I-obligationer.

Series EE Bonds

Serie EE-obligationer är endast tillgängliga i digital form, och de förfaller (eller växer i värde) i upp till 30 år. Mottagaren av obligationen kan betala ut dem när som helst efter ett år, men de kommer inte att tjäna maximal avkastning. Om de löser in obligationen inom fem år kommer de inte att få räntan som tjänats in under de tre föregående månaderna.

Räntan på en serie EE-obligation är för närvarande 0,10%, vilket läggs till obligationens värde varje månad. Det amerikanska finansdepartementet garanterar att en serie EE-obligation kommer att fördubblas efter 20 år.

Serie I-obligationer

Serie I-obligationer har också en löptid på 30 år och kommer med en förtida inlösen påföljd om de löses in innan fem år. Till skillnad från serie EE-obligationer kan serie I-obligationer köpas antingen elektroniskt eller i traditionellt pappersformat (med din skatteåterbäring).

Dessa obligationer har för närvarande en ränta på 7,12 %, vilket kommer från två källor:en fast ränta och en rörlig ränta baserad på inflation. Ränta tillkommer månadsvis.

Serie I-obligationer är inte garanterade att öka i värde som serie EE-obligationer. Men de kan vara en bra investering för att förhindra minskning av dina pengars värde på grund av inflation.

Hur man köper sparobligationer som gåva

Det enklaste sättet att köpa sparobligationer som gåva är att beställa dem på TreasuryDirect.gov, den officiella källan till sparobligationer från det amerikanska finansdepartementet. Både du och mottagaren måste skapa ett TreasuryDirect-konto online. Om mottagaren är under 18 år måste deras förälder eller vårdnadshavare skapa ett mindre länkat konto för deras räkning.

När var och en har skapat ett konto kan du ange mottagarens namn, personnummer och TreasuryDirect-kontonummer för att skicka obligationen. När en minderårig mottagare fyller 18 år kan de skapa ett eget konto och deras förälder eller vårdnadshavare kan överföra sparlånet direkt till dem.

Series EE-obligationer och elektroniska Series I-obligationer kan ges i valfritt belopp från $25 till $10 000 per kalenderår. Paper Series I-obligationer kan ges i belopp från $50 till $5 000 per kalenderår, i steg om $50, $100, $200, $500 och $1,000.

Om du vill ge en pappersserie I-obligation, fyller du i IRS-formulär 8888 och skickar in det med din skattedeklaration. Du kan begära att få använda hela eller delar av din förväntade skatteåterbäring för att köpa en sparobligation i mottagarens namn. Du behöver inte skapa ett TreasuryDirect-konto, och du kommer att få sparobligationen med posten till den adress som IRS har registrerat för dig.

Fördelar med gåvoobligationer

De största fördelarna med att ge bort sparobligationer är säkerheten för investeringen och det faktum att deras värde sannolikt kommer att växa. Faktum är att i fallet med serie EE-obligationer är värdet garanterat att fördubblas på 20 år.

Serie I-obligationer, å andra sidan, garanterar inte en viss avkastning. Men de kommer med en jämförelsevis hög ränta på 7,12 % fram till april 2022. Det gör dem till ett bättre val än andra lågriskinvesteringar som till exempel ett bankcertifikat, som för närvarande har jämförelsevis låga räntor.

Dessutom är Serie I-obligationens ränta bunden till inflationstakten och uppdateras var sjätte månad. Det betyder att den här typen av sparobligationer också ger mottagaren en investering skyddad från hög inflation, vilket annars skulle hämma obligationens värde.

Vilken typ av obligation du ger kan bero på hur du tror att din mottagare kommer att hantera det. Medan serie EE-obligationer kommer med en lockande garanti, om du tror att din mottagare kanske vill ta ut innan förfallodagen, kommer en serie I-obligation sannolikt att erbjuda en bättre avkastning.

Hur gåvoobligationer påverkar dina skatter

Ränta på sparobligationer är föremål för federal inkomstskatt, men inte statlig eller lokal inkomstskatt.

Endast den person som anges på obligationen som mottagare är skyldig att betala skatt på erhållen sparobligationsränta. De kan välja att betala räntan årligen eller skjuta upp betalningen och redovisa räntan på sin skattedeklaration det år de tar ut obligationen.

När det gäller en sparobligation köpt till ett barn kan det finnas skattefördelar med att redovisa ränta årligen medan barnets inkomst är låg eller obefintlig. Det är också möjligt att undvika att betala federal inkomstskatt på sparobligationsräntor om obligationerna används för att betala för berättigade utgifter för högre utbildning.

Slutet

Att ge bort sparobligationer är en beprövad metod för att hjälpa någon du bryr dig om att spara för framtiden. Avkastningen på obligationer är kanske inte extravagant, men de är ett säkert investeringsmedel:När inflationen stiger kan serie I-obligationer vara en särskilt stark investering, och serie EE-obligationer är ett garanterat sätt att fördubbla värdet på mottagarens gåva.