Observera:På grund av CARES Act är minimiutdelningar (RMD) avstängda för 2020.
Om en investerare har tagit RMDs tidigare men har glömt några av reglerna, eller om en investerare precis har fyllt 72, är här några viktiga saker att tänka på om dessa obligatoriska uttag.
Om en investerare har en Traditionell, Rollover, SEP, SAR-SEP eller SIMPLE IRA, kräver IRS att de tar ut ett minimibelopp från kontot varje år, med början det kalenderår då de fyller 72. En investerare måste ta ut detta pengar senast den 1 april följande år, även om investeraren fortfarande arbetar. En investerare måste sedan ta ett nytt uttag från sin IRA senast den 31 december samma år och varje år därefter. Detta uttag är känt som en Required Minimum Distribution (RMD).
Till exempel, om en investerare fyller 72 år den 1 juli 2021 måste den första RMD tas senast den 1 april 2022. Den andra RMD måste tas senast den 31 december 2022 och den tredje RMD måste tas senast den 31 december 2023 och så vidare.
Å andra sidan, om en investerare har en 401(k), vinstdelning eller pengaköpsplan och äger mindre än 5 % av företaget de arbetar för, behöver de inte ta ett uttag förrän det första kalenderåret efter de fyller 72 år eller går i pension, beroende på vilket som inträffar senare.
Om en investerare äger en Roth IRA är de inte föremål för en RMD. En investerare kan lämna pengar på sitt konto utan att ta uttag så länge de lever eftersom Roth IRAs inte kräver uttag förrän efter kontoägarens död.
Beloppet för en RMD baseras i första hand på två faktorer - kontosaldot i slutet av föregående år och en livslängdsfaktor. IRS använder investerarens ålder för att bestämma livslängdsfaktorn från en enhetlig livstidstabell. Men om investerarens make är mer än 10 år yngre och är den enda primära förmånstagaren av kontot, kan investeraren använda en gemensam livslängdstabell, vilket kan resultera i ett lägre RMD-belopp. Båda dessa tabeller kan erhållas i IRS Publication 590-B.
Hur är det med flera IRA? En investerare måste beräkna sin RMD för varje IRA separat. Sedan kan investeraren ta ut en RMD från varje konto, eller så kan de lägga till RMD-beloppet från varje IRA (inget behov av att inkludera RMD från 401(k)-planer) och dra ut det sammanlagda beloppet från endast en IRA. Alternativt kan en investerare överväga att konsolidera IRA som är föremål för en RMD till ett konto. Genom att konsolidera IRA:er behöver de bara beräkna och ta ut en RMD från ett konto varje år.
Om du glömmer att ta en RMD kan det resultera i en straffavgift på 50 % från IRS på det belopp som inte delas ut som krävs. Till exempel, om en RMD var 50 000 USD men endast 20 000 USD betalades ut det året, skulle en investerare bli föremål för en straffavgift på 15 000 USD (50 % av de ofördelade 30 000 USD). Här på E*TRADE kan vi hjälpa till med medelsutdelningen varje år. En investerare kan fylla i ett IRA-distributionsformulär online (inloggning krävs) och begära automatiska uttag för att uppfylla RMD på månads-, kvartals- eller årsbasis.
När en investerare är förmånstagare av en pensionsplan eller en IRA, finns det specifika regler som reglerar de minsta uttag som måste tas. I allmänhet är det första året som förmånstagare måste ta ett uttag från en IRA den 31 december efter det år då den ursprungliga kontoinnehavaren gick bort. Till exempel, om en IRA-ägare gick bort den 1 februari 2021, skulle förmånstagaren behöva ta sitt första uttag senast den 31 december 2022. Men om den ursprungliga ägaren var över 72 år vid tidpunkten för dödsfallet och inte hade trots att mottagaren har dragit in en RMD för 2021, måste mottagaren också ta ut det beloppet före slutet av 2021. Om du vill veta mer besöker du vår Inherited IRA RMD Calculator.
När det kommer till RMD har olika människor olika åsikter. Vissa ser fram emot att göra sina uttag, medan andra absolut fruktar det. Kom ihåg att en investerare alltid kan ta ut mer än det lägsta vid behov. Om en investerare har turen att inte behöva medel från IRA, finns det ett antal alternativ de kan ta för att minimera effekten av uttagskrav. Om en investerare fortfarande arbetar, kom ihåg att de kanske inte behöver ta en RMD från en 401(k)-plan, även om investeraren fortfarande kommer att behöva göra ett uttag från traditionella eller andra IRA:er före skatt. För detaljer om RMD från en 401(k), vänligen rådfråga planadministratören.
Om en investerare är orolig för att sälja värdepapper för att uppfylla en RMD, borde de inte vara det. När du tar en utdelning behöver en investerare inte ta den kontant. Aktier kan distribueras från en IRA till ett icke-pensionsmäklarkonto. Även om en investerare bara flyttar aktierna är utdelningen skattepliktig, så se till att marknadsvärdet på aktierna är lika med RMD som måste dras in.
Om du har frågor kan du besöka det omfattande RMD-resurscentret (inloggning krävs), som innehåller vanliga frågor och alternativ för en RMD. Eller ring oss på 800-387-2331 (800-ETRADE-1).
Lägsta husägarförsäkring som krävs enligt lag i Texas
Undvik misstag och straff med ABC:erna för RMD
3 misstag att undvika innan du tar erforderliga minimiutdelningar
Minska dina obligatoriska minimiutdelningar
Undvika 50 % straff på förbisedda RMD
Allt du behöver veta om RMD:er
Håll koll på RMD-regeländringar för 2020
Ett enkelt RMD-misstag som kan kosta pensionärer tusentals