Om du missar den nödvändiga minimifördelningen (RMD) för ditt pensionskonto har du i princip två val:betala en betydande böter eller ansöka om undantag. Hur som helst, du har lite pappersarbete att fylla i, och naturligtvis måste du åtgärda ditt misstag och ta de nödvändiga distributionerna. I den här guiden ger vi en översikt över RMD, skatterna kring dem, IRS Form 5329 och mer. Om du fortfarande är osäker på vad du ska göra härnäst även efter att ha gått igenom den här artikeln, kanske du kan överväga att prata med en finansiell rådgivare.

Missade RMD:Befrielse från straffavgifter och formulär 5329

Först till kvarn. De som inte uppfyller bestämmelserna i deras RMD bör åtgärda sitt misstag så snart som möjligt och göra lämpligt tillbakadragande. Det säger sig självt att du bör vara säker på att beräkna din RMD exakt den här gången.

Därefter måste du lämna in IRS-formulär 5329. Om du bara vill betala 50 % straffskatt, är detta formuläret du ska använda när du skickar in din check. Var dock inte för snabb med att skicka in den betalningen. IRS tillåter avstående från påföljden om det fanns ett "rimligt fel". Även om det inte finns några garantier, är oddsen goda att du kan få ett undantag.

Att begära undantag är lika enkelt som att skicka in ett förklaringsbrev med din blankett 5329. Ge i ditt brev en tydlig översikt över varför du tror att du är kvalificerad för ett undantag. Det är en bra idé att inkludera en beskrivning av stegen du tog för att åtgärda det här problemet. Skicka inte en check för straffavgiften om du gör detta, eftersom ingen betalning krävs om du försöker få ett undantag.

Tyvärr finns det ingen konsensus eller regel för vad IRS anser vara ett rimligt fel. Vissa omständigheter som ofta leder till ett avstående inkluderar dock en sjukdom, ett dödsfall i familjen, en naturkatastrof, en flytt som störde din post eller till och med dåliga råd. Om du har upplevt något som kan kvalificeras som ett rimligt fel, fortsätt och följ ovannämnda process. IRS kommer att meddela dig om den väljer att avslå din begäran om undantag.

Obligatoriska minimidistributioner (RMD) definierade

När du sätter pengar på ett skatteuppskjutet individuellt pensionskonto (IRA) eller något pensionskonto kan du inte lämna det där för alltid. Från och med 70 1/2 års ålder måste du ta en minimifördelning, ibland känd som ett uttag, från planen. På samma sätt som de flesta andra inkomstformer måste du betala inkomstskatt på utdelningar också. Men om du inte tar en obligatorisk minimifördelning (RMD) i tid och i rätt mängd, kan straffet bli hårt. För varje dollar du inte tog ut när du skulle, kommer IRS att debitera dig en straffskatt på 50 %. Detta kan öka betydligt över tiden.

IRS bestämmer beloppet på din RMD genom att dividera det totala saldot på alla dina IRA-konton med din förväntade livslängd. Vid 70 års ålder fastställer IRS din förväntade livslängd till 27,40 år till. Med andra ord, om du har 100 000 USD över en eller flera IRA:er är din RMD 100 000 USD dividerat med 27,40, eller cirka 3 650 USD.

Om du glömmer att ta din RMD kan du bli ansvarig för 50 % av det beloppet, eller nästan $1 825, i straffskatt. För att lägga till problemet är reglerna för när du måste ta din RMD något komplicerade. Dessutom behöver varken IRS eller din pensionsplansleverantör meddela dig om detaljerna kring din RMD.

Obligatorisk minsta distributionstidslinje

Fyllde du nyss 70 1/2 i år? Om så är fallet är din deadline för att dra tillbaka rätt RMD den 1 april följande kalenderår. För varje år efter detta kommer deadline att flyttas till den 31 december. Om du väljer att skjuta upp ditt uttag till den 1 april kommer det att göra att du måste ta ut två RMD:er det första året efter att du fyllt 70 1/2. Den första är deadline 1 april, och den andra är därefter 31 december.

Som en sidoanteckning kan det vara tillrådligt att ta den första RMD (som normalt skulle komma i april) före eller före den 31 december föregående år. Detta kan hjälpa dig att undvika en stöt i skattepliktig inkomst som kan sätta dig i en högre skatteklass.

Ett annat misstag som folk ibland gör är att ta sin RMD från fel konto. IRS kräver RMD från många olika typer av pensionskonton, inklusive traditionella IRA, SEP IRA och SIMPLE IRA, såväl som 401(k)-planer, 403(b)-planer, 457(b)-planer och vinstdelningsplaner. För att vara specifik kan du ta din RMD från vilket som helst eller vilken kombination som helst av dina egna pensionskonton. Omvänt kan RMD-kravet inte uppfyllas genom ett uttag från din makes konton, eller vice versa.

Arvet av ett pensionskonto kan få saker att förändras igen. Om den ursprungliga ägaren av kontot dog före 70 1/2 års ålder, måste förmånstagaren börja ta ut en RMD. Dessa RMD:er måste börja 31 december året efter att den ursprungliga kontoinnehavaren gick bort.

Bottom Line

Om du kommer på dig själv med en RMD-straff, känn dig inte ensam. En studie från 2015 av U.S. Treasury Inspector General for Tax Administration (TIGTA) fann att mer än en fjärdedel av ett representativt urval av skattebetalare som hade traditionella IRA var felaktiga i sina RMD-beräkningar. Vad det här handlar om är att RMD:er kan vara svåra att förstå.

Du kanske kan slippa betala 50 % skatt om du gör ett misstag. Men det bästa sättet att hoppa över den här röran helt är att betala när och hur mycket du ska. Var inte rädd för att ställa frågor eller ens prata med en finansiell rådgivare om du är orolig och närmar dig din deadline.

Tips för att hantera ditt pensionssparande

• Att ansvarsfullt hantera dina pensionsmedel kan vara svårt, men det finns verktyg som hjälper dig att planera saker. Vår pensionskalkylator tar information om din personliga ekonomiska situation och bedömer hur mycket du behöver för att gå i pension på ett säkert sätt. För att vara så exakt som möjligt, se till att du vet var du vill gå i pension, din nuvarande årsinkomst, åldern du förväntar dig att ta socialförsäkring och hur mycket du för närvarande sparar på månadsbasis.
• Det är ingen skam att söka professionella råd när du planerar din pension. Att söka en finansiell rådgivare kan faktiskt vara ett av dina klokaste drag. Att hitta en kvalificerad finansiell rådgivare behöver inte vara svårt. SmartAssets kostnadsfria verktyg matchar dig med upp till tre finansiella rådgivare i ditt område, och du kan intervjua dina rådgivarematchningar utan kostnad för att avgöra vilken som är rätt för dig. Om du är redo att hitta en rådgivare som kan hjälpa dig att nå dina ekonomiska mål, kom igång nu.

Fotokredit:©iStock.com/designer491, ©iStock.com/MaksimShchur, ©iStock.com/designer491