De flesta har hört talas om traditionella IRA och Roth IRA. Båda är medel för att spara pengar till din pension, endast åtskilda av deras skattemässiga behandling. Det finns dock två andra typer av individuella pensionskonton som inte är lika vanliga:ENKEL IRA och SEP-IRA. När man jämför SIMPLE IRA vs. SEP-IRA finns det både likheter och viktiga skillnader att tänka på. Att veta vad var och en av dem erbjuder kan hjälpa dig att bestämma vad som är rätt för dig, eller vad du ska erbjuda dina anställda om du är en småföretagare. En finansiell rådgivare kan hjälpa dig att skapa en ekonomisk plan för att nå dina pensionsmål.

Vad är en ENKEL IRA?

SIMPLE IRA står för Savings Incentive Match Plan for Employees Individual Retirement Account. En ENKEL IRA fungerar ganska på samma sätt som en traditionell IRA, men den har en högre bidragsgräns.

Vem som helst – ofta någon utan tillgång till en arbetsplatssparplan som en 401(k) – kan skapa en traditionell IRA. En småföretagare eller ett företags ensamföretagare kan skapa SIMPLE IRA, både för sig själva och för sina anställda. Alla anställda som har tjänat minst 5 000 USD i ersättning från företaget under två år före innevarande år och som förväntar sig att tjäna minst så mycket under innevarande kalenderår, är berättigade att delta i planen.

Berättigade anställda kan välja att göra valbara uppskov. Detta fungerar precis som en 401 (k) plan, där anställda skjuter upp en viss del av sin inkomst före skatt i planen. Arbetsgivaren kan också ge bidrag till anställdas konton, antingen genom att matcha de anställdas bidrag eller som ett icke-valfritt bidrag. I ett icke-valfritt bidrag fattar arbetsgivaren beslutet att sätta pengar på den anställdes konto oavsett om den anställde deltog i planen det året.

Till skillnad från vissa andra typer av pensionsplaner kan du inte välja bort att delta i en ENKEL IRA om du är berättigad. Du kan välja att inte sätta in pengar på ditt konto, men du måste få icke-valfria företagsbidrag om du av någon anledning är emot att få gratis pengar.

Vad är en SEP-IRA?

"SEP"-delen av SEP-IRA står för "förenklad pension för anställda." Även om hur enkelt det verkar beror förmodligen på din nivå av förtroende med ekonomiska frågor, försöker en SEP-IRA effektivisera processen för skatteuppskjuten sparande för egenföretagare och småföretagare. Det hjälper också till att tillhandahålla sparmedel till anställda i småföretag.

Till skillnad från andra pensionsplaner på arbetsplatsen, betalar ingen anställd som är inskriven i en SEP-IRA själva bidrag. Istället betalar arbetsgivaren direkt till dem. För 2021 kan arbetsgivaren bidra med upp till 25 % av en anställds lön eller 58 000 USD, beroende på vilket som är lägre. För 2022 kan arbetsgivaren bidra med upp till 25 % av en anställds lön eller 61 000 USD, vilket som är lägre.

Arbetsgivare väljer när de ska lämna bidrag, och de behöver inte göra det varje år. Alla anställda och ägaren av verksamheten ska få bidrag till samma procent av lönen.

ENKLA IRA kontra SEP-IRA

Om du är ensam ägare till ett litet företag kan du välja mellan att använda en SIMPLE IRA eller en SEP-IRA för dig själv och dina anställda. De två typerna av planer har många likheter, men det finns också skillnader att ta hänsyn till.

En ENKEL IRA tillåter både den anställde och småföretagaren eller enskild ägare att ge bidrag. En SEP-IRA tillåter bara företagare att ge bidrag för både sig själva och sina anställda. Bidragsgränserna för en ENKEL IRA kontra SEP-IRA är också olika. SEP-IRA-gränsen 2021 är upp till 25 % av en anställds lön eller upp till 58 000 USD, vilket som är lägre. För 2022 är gränsen 25 % av en anställds lön eller upp till 61 000 USD, vilket som är lägre. Den ENKLA IRA-bidragsgränsen är 13 500 $ för 2021, med en bidragsgräns på 3 000 $. Arbetare över 50 kan bidra med upp till $16 500. För 2022 stiger gränsen till 14 000 USD och 17 000 USD för personer över 50 år.

Generellt sett är en SEP-IRA bra för företag med mindre än 100 anställda eftersom det tillåter arbetsgivare att justera bidrag baserat på kassaflöde. ENKLA IRA kan användas av företag av alla storlekar.

Diagrammet nedan visar några av skillnaderna mellan de två pensionsplanerna.

Jämförelse av planer för 2021 Karakteristisk ENKEL IRA SEP-IRA Skattestatus Skatteuppskjuten Skatteuppskjuten Bidragsgivare Anställda och/eller arbetsgivare Arbetsgivaravgiftsgräns $13 500; upphämtningsgräns på 3 000 USD 25 % av en anställds lön eller upp till 58 000 USD, beroende på vilket som är lägst Bäst för företag av alla storlekar Företag med mindre än 100 anställda

Bottom Line

Om du äger ett litet företag och vill hjälpa både dig själv och dina anställda att spara till pensionen, kanske du måste överväga frågan om SIMPLE IRA vs. SEP-IRA. Båda planerna hjälper till med pensionssparande, men det finns några viktiga skillnader. Dessa avser mest hur kontona finansieras. Varje typ av IRA har också olika gränser för hur mycket pengar en person kan sätta in på sitt konto under ett givet år.

Pensioneringstips

• Om allt detta verkar vara mycket för dig, svettas inte. En finansiell rådgivare kan hjälpa dig att förstå pensionering och alla dess rörliga delar. Att hitta en kvalificerad finansiell rådgivare behöver inte vara svårt. SmartAssets kostnadsfria verktyg matchar dig med upp till tre finansiella rådgivare i ditt område, och du kan intervjua dina rådgivarematchningar utan kostnad för att avgöra vilken som är rätt för dig. Om du är redo att hitta en rådgivare som kan hjälpa dig att nå dina ekonomiska mål, kom igång nu.
• Om du vill ställa in och planera dina pensionsmål kan SmartAssets pensionskalkylator hjälpa dig att räkna ut hur mycket du behöver spara för att gå i pension bekvämt.
• Det är viktigt att ha någon form av plan för att hantera nödsituationer vid pensionering. Du vet aldrig när en nödsituation kan spåra ur din pension, oavsett om det är en medicinsk incident eller ett barn som flyttar hem.

Fotokredit:© iStock/cnythzl, © iStock/shapecharge, © iStock/PeopleImages