Nuförtiden letar företag efter kreativa sätt att attrahera och behålla mycket duktiga medarbetare och chefer. Ett sätt de gör det på är genom att erbjuda något som kallas begränsade aktieenheter .

Om du får begränsade aktieenheter – eller RSU:er – från ditt företag betyder det att de vill att du ska ha lite hud i spelet. Det beror på att du med RSU:er belönas med aktier i ditt företag efter att ha arbetat där ett tag eller nått några prestationsmått.

Du är inte bara anställd längre – du är också aktieägare. Du är verkligen investerat i företagets framgång eftersom ju mer framgångsrikt ditt företag är, desto mer värdefulla kommer dina RSU:er att vara!

Men vad exakt är en begränsad aktieenhet? Och hur fungerar de? Låt oss ta en närmare titt.

Vad är Restricted Stock Units (RSU)?

Restricted stock units (RSU) är ett sätt för arbetsgivare att belöna sina anställda genom att ge dem andelar av företagets aktier efter att ha uppfyllt vissa krav. Det är bara ytterligare ett sätt för din arbetsgivare att betala dig utöver din lön och dina förmåner.

Det är viktigt att komma ihåg att RSU:er skiljer sig från aktieoptioner . Aktieoptioner ger dig chansen att köpa företagets aktier med rabatt. . . men du måste fortfarande köpa dem med dina egna surt förvärvade pengar. (Och ärligt talat? Det är bättre att investera i fonder istället, som är mer diversifierade.)

RSU, å andra sidan, är i grunden en gåva. . . ett sätt för din arbetsgivare att säga, Tack för allt ditt hårda arbete och för att du stannar kvar! Ha lite företagsaktier - det finns i huset. Det enda du är ansvarig för är att betala skatt på värdet av RSU:erna när du tar emot dem (mer om det senare).

Hur fungerar RSU:er?

Varför är de "begränsade"? Eftersom du vanligtvis inte kommer att få dessa RSU:er direkt. I de flesta fall måste du arbeta på företaget under en viss tid innan dessa företagsaktier faktiskt är dina (vilket kallas ett intjänandeschema ). Men ibland beviljas RSUs baserat på din prestation – det beror bara på företaget!

När du väl har uppfyllt ditt företags tids- eller prestationsbaserade krav kommer dessa RSU:er att bli "intjänade" - det betyder bara att de företagsaktierna är officiellt dina! Dessa aktier kommer att vara värda oavsett deras marknadsvärde när de väl är intjänade.

Låt oss säga att du tar ett jobb på ett företag och för att du är någon som tar det varje dag på jobbet vill de uppmuntra dig att stanna länge på företaget. Så vad gör de? De erbjuder dig 2 000 RSUs, utöver din lön och förmåner, och sätter dig på ett fyraårigt intjänandeschema där du skulle få 500 aktier i slutet av varje år. Det betyder att du skulle behöva arbeta där i fyra år för att få alla 2 000 RSU:er.

Ditt företag kan också ha vissa regler eller begränsningar för vad du kan göra med dessa företagsaktier, så håll utkik efter dem.

Men en av de riktigt snygga sakerna med RSU:er är att de nästan alltid gör det har något slags värde för dig – även om aktiekursen faller från det att du började på företaget till det att du får dessa RSU:er. Det beror på att du inte behövde betala något för dem!

Föreställ dig att du köpte en TV för 100 USD och sålde den några månader senare för 80 USD. Du förlorade i princip $20, eller hur? Men om du blev given den TV:n som en gåva, även om den TV:ns värde sjönk, kommer du fortfarande ut med $80 eftersom du inte behövde betala något för den. Det är samma sak med RSU!

Hur beskattas RSU:er?

Observera:Du måste betala vanlig inkomstskatt på vad dina RSU:er är värda det år du får dem. Det beror på att värdet på dina RSU:er behandlas som vanliga löner som kommer att visas på din W-2-skatteblankett.

Den goda nyheten är att för det mesta kommer din arbetsgivare att sälja tillräckligt med av dina aktier för att täcka vad du än är skyldig i skatt i förväg. På så sätt behöver du inte oroa dig för att drabbas av en enorm skattesedel i april. Detta kallas aktieinnehållning , och det är i princip samma sak som vanlig skatteinnehållning.

Så här fungerar det:

• Anta att ditt företag ger dig 1 000 RSU efter att du arbetat där i ett år. När du gick med i företaget, kan dessa aktier ha varit värda $25 per aktie. Men kanske efter att ha arbetat där i ett år har priset på de aktierna sjunkit till 20 $ vardera.

• Det betyder att när dina RSU:er är fullt intjänade efter ett år, kommer de att vara värda 20 000 USD (1 000 RSU x 20 =20 000 USD) och det är det belopp du måste betala skatt på det år du fick dem.

• Om du är i skatteklassen 24 % är du skyldig 4 800 USD i skatt på dina RSU i det här fallet. Ditt företag kan sälja 240 av dina aktier för att täcka dessa skatter, vilket ger dig 760 aktier värda totalt 15 200 USD!

Efter det är dessa RSU:er dina och du kan göra vad du vill med dem. Om du vill sälja dem direkt med vinst, varsågod! Vill du hålla fast vid dem och se dem växa? Det kan du också göra!

Men kom ihåg detta:Om du gör bestämmer dig för att hålla fast vid dina RSU:er och de växer i värde, då måste du betala kapitalvinstskatt på tillväxten av dessa RSU:er när du bestämmer dig för att sälja dina aktier.

Det bästa du förmodligen kan göra är att prata med din skatterådgivare för att se till att du har alla dina baser täckta!

Vad ska jag göra med mina RSU:er?

Det är ingen hemlighet att vi inte är stora på att köpa och sälja enskilda aktier. Att styra din pensionsportfölj på framgång eller misslyckande för en handfull företag – även om det är din företag – är bara en inbjudan till katastrof.

När det kommer till pensionssparande rekommenderar vi att du investerar 15 % av din bruttoinkomst i aktiefonder med bra tillväxt på skatteförmånliga pensionskonton som en 401(k) eller Roth IRA. Att investera är ett maraton, inte en sprint!

Som sagt, att få RSU:er är en bra sak – det är ungefär som att få en bonus! Och precis som en bonus kan RSU:er vara användbara för att hjälpa dig nå några av dina ekonomiska mål lite snabbare.

När du får dina RSU:er kan du hänga på dessa aktier och sälja dem senare. (Återigen, du måste betala långsiktig kapitalvinstskatt om du säljer dem mer än ett år efter att du fått dina RSUs eller kortsiktig kapitalvinstskatt om du säljer dem inom ett år.)

Eller så kan du sälja dem direkt när du får dem och sedan använda vinsten för att betala av skulder, bygga upp din akutfond eller till och med återinvestera dem i fonder i din 401(k) eller IRA. Det beror egentligen bara på din situation och var du är på Baby Steps!

Prata om det med en finansiell rådgivare

Har du fortfarande frågor om RSU:er och vad de betyder för dig? Det är där en RamseyTrusted finansiell rådgivare kommer in! Du vill att någon där kan hjälpa dig att ta reda på hur du får ut det mesta av RSU:er och vilken strategi som är mest meningsfull för dig.

Har du ingen rådgivare? Vi kan hjälpa! Vår SmartVestor programmet kan hjälpa dig att hitta en finansiell rådgivare som är redo att vägleda dig genom alla dina investeringsfrågor.

Hitta din SmartVestor Pro idag!