Förtroende har mycket mer olika syften än vad många inser, och de är inte bara för de rika.

Ett förtroende kan vara rätt för dig om du behöver uppnå något av dessa mål:

• Undvik bouppteckning.
• Överför ditt företag eller din fastighet sömlöst efter döden.
• Skydda tillgångar från borgenärer och stämningar.
• Ge tillgångar till ett minderårigt barn.
• Placera ut ett arv över tiden.
• Sörja för ett barn med särskilda behov.
• Lämna pengar till välgörenhet.

Lär dig hur ett förtroende, när det etableras med professionell hjälp, kan vara ett användbart ekonomiskt planeringsverktyg i var och en av dessa situationer.

Undvik bouppteckning

När du använder ett testamente för att överföra din dödsbos tillgångar är en domstol inblandad i att reglera och fördela dem. Kallas bouppteckning, det är processen att reglera sin egendom. Det kan ta sex till åtta månader eller mer att slutföra processen, och det kan innebära omfattande pappersarbete, domstolsförhandlingar och advokatarvoden. (Processen är vanligtvis längre och mer komplicerad i avsaknad av testamente.)

Dessutom, eftersom domstolshandlingar blir offentliga register, gör bouppteckning en familjs privata ekonomiska angelägenheter offentliga, till exempel ett testamente. Att placera tillgångar i en trust medan du fortfarande lever kan minska kostnaderna för bouppteckning efter din död och behålla din integritet.(Läs mer: Skifte:Vad det är, varför folk fruktar det)

Överför ditt företag sömlöst efter döden

På liknande sätt kommer en överlåtelse av ditt företag till en trust att göra det möjligt för det att fortsätta att fungera utan avbrott istället för att bindas upp i bouppteckning efter din död. Prata med en finansiell expert för att se till att du har tillräckligt med försäkringsskydd för att betala tillbaka dina personliga skulder och eventuella fastighetsskatter när du dör. Det kan hjälpa till att förhindra borgenärer från att förfölja dina affärstillgångar och hindra dina arvingar från att eventuellt behöva sälja företaget för att betala de slutliga kostnaderna. (Läs mer: Fastighetsutjämning för företagare:Hur man gör)

Professionell rådgivning är viktig när du väljer en förvaltare för ditt oåterkalleliga förtroende. Det är också viktigt att ha en successionsplan för ditt företag.

Överför fastigheter smidigt till dina arvingar

Att överlåta fastigheter till en återkallbar trust kan inte bara hålla den utanför bouppteckning utan också bidra till att förhindra att den omvärderas för fastighetsskatteändamål eftersom du inte har ändrat ägande i den underliggande fastigheten. Å andra sidan kommer att överföra fast egendom till en oåterkallelig trust faktiskt utlösa en omprövning eftersom detta är en förändring av ägandet och kan resultera i högre fastighetsskatter. Ytterligare överväganden gäller för intecknade fastigheter. Eftersom lagar varierar beroende på stat är det viktigt att få professionell rådgivning innan du överför fastigheter till en trust.

Själva processen är enkel. En quitclaim eller bidragshandling kan användas för att överföra fastighetsägande från en individ till en trust. En notarie bevittnar undertecknandet av dokumenten och den lokala regeringen registrerar ägarförändringen efter att ha mottagit pappersarbetet. Fastighetsförsäkringar bör uppdateras för att namnge trusten som förmånstagare. Prata med din finansexpert i förväg för att se till att detta inte kommer att vara ett problem och att du har lämplig täckning. Tänk på att det även kan bli gåvoskattekonsekvenser när du överlåter fastigheter till en trust. (Läs mer: Se till att arvingar inte slåss)

Skydda tillgångar från borgenärer och stämningar

Medan en återkallbar levande trust, den typ du kan använda för att undvika bouppteckning, vanligtvis inte kommer att skydda tillgångar från borgenärer och stämningar, kan ett korrekt strukturerat oåterkalleligt förtroende eftersom tillgångar i denna typ av trust vanligtvis ligger utanför din egendom. När du använder den här typen av förtroende måste du dock permanent ge upp ditt ägande i de tillgångar du placerar i den och din kontroll över dessa tillgångar.

Om man tar det ett steg längre kan en oåterkallelig livförsäkringsfond vara ett värdefullt planeringsverktyg för förmögna individer och par som vill mildra fastighetsskatterna och maximera förmögenhetsöverföringen till sina arvingar. De flesta rådfrågar en finansiell expert när de överväger ett sådant alternativ. (Läs mer: Förmögenhetsförvaltning ― Är det rätt för dig att inrätta en trust?)

Ge tillgångar till ett minderårigt barn

Ett alternativ för att ge tillgångar till en minderårig är en 2503(c) trust, uppkallad efter den relevanta delen av skattelagen. Detta förtroende tillåter en vuxen att kontrollera användningen av förtroendeegendomen tills förmånstagaren fyller 21. Den kan sänka bidragsgivarens fastighetsskatt och flytta beskattningsbar inkomst till ett minderårigt barn som har en lägre skattesats än bidragsgivaren. En nackdel är att bidragsgivaren tappar kontrollen över tillgångarna när förmånstagaren fyller 21 år.

Ett förtroende som inrättats för ett barns bästa kan antingen vara ett enkelt förtroende eller ett komplext förtroende. Det här är juridiska termer som avgör om trusten måste fördela alla sina inkomster varje år (enkelt) eller inte (komplext), säger Morris Armstrong, en registrerad agent i Cheshire, Connecticut, som är specialiserad på att representera skattebetalare inför IRS.

Ett komplext förtroende kan ge ett större skydd om barnet skulle ha beteende- eller missbruksproblem, förklarade Armstrong i en intervju. En förvaltare kan ges full befogenhet att göra utdelningar av förtroendeinkomster eller kapital till en förmånstagare. Det är tillrådligt att uppsöka en advokat för att skapa ett sådant förtroende. (Läs mer: 3 sätt att ge ditt fadderbarn (eller systerdotter eller brorson) ett ekonomiskt uppsving)

Placera ut ett arv över tiden

Med ett sparsamt förtroende kan du se till att dina förmånstagare inte slösar bort sitt arv eller får det fäst av borgenärer. En förvaltare kontrollerar trustens tillgångar och delar ut dem till förmånstagaren över tid i enlighet med trustens villkor.

Den här typen av förtroende kan till exempel användas för att försörja och skydda ett vuxet barn som inte har bra med pengar, som lider av drog- eller spelberoende eller som senare skiljer sig. Bidragsgivaren kan kräva att förvaltaren ger förmånstagaren en viss summa pengar från stiftelsen varje månad, eller ge förvaltaren möjlighet att hålla inne förmåner under vissa omständigheter, bland andra möjligheter. (Läs mer: Att hjälpa en älskad med pengarproblem)

Sörja för ett barn med särskilda behov

Barn och vuxna med särskilda behov kan vara berättigade till Supplemental Security Income och Medicaid, två federala förmåner som hjälper till med levnads- och sjukvårdskostnader för individer som inte kan försörja sig helt eller alls.

Att lämna tillgångar direkt till ett barn med särskilda behov kan äventyra berättigandet till dessa förmåner. Genom att skapa ett förtroende med särskilda behov som kontrolleras av någon som inte är förmånstagaren kan istället upprätthållas förmånsberättigande.

Förvaltaren får inte ge tillgångar direkt till ditt barn med särskilda behov, men kan använda förtroendetillgångarna för att komplettera, men inte ersätta, eventuella statliga förmåner som de kan få. Minst lika viktigt som att behålla rätt till förmåner är att veta att ditt barn kommer att försörjas i din frånvaro. (Läs mer: Ekonomisk rådgivning för familjer med särskilda behov)

Lämna pengar till välgörenhet

Det finns två typer av stiftelser som kan användas för att underlätta gåvor till välgörenhet:välgörenhetsfonder och huvudstiftelser för välgörande ändamål. Båda är oåterkalleliga truster, som kräver att bidragsgivaren ger upp kontrollen över tillgångarna som placerats i trusten, och båda kan ge inkomstskatteavdrag och minskning av fastighetsskatten.

Resterande trust ger löpande inkomstbetalningar till bidragsgivaren följt av betalning av det återstående trustsaldot till en välgörenhetsorganisation, medan huvudstiftelsen tillhandahåller löpande inkomstbetalningar till en välgörenhetsorganisation följt av betalning av återstående ränta till en icke-välgörande förmånstagare.

Komplexiteter kring vilka typer av tillgångar som ska placeras i en välgörenhetsstiftelse, skatteavdrag och andra frågor gör professionell hjälp ovärderlig. (Läs mer: Livförsäkring för välgörenhet)

Slutsats

Det här är bara några av de typer av truster som är tillgängliga för att hjälpa dig skydda dina tillgångar och försörja dina nära och kära och favorit välgörenhetsorganisationer. Med hjälp av en finansiell expert och andra experter – som en advokat, revisor eller bankförtroendeman – kan en stiftelse vara ett värdefullt fastighetsplaneringsverktyg för att ta itu med dina juridiska och ekonomiska problem och hjälpa dig att förverkliga dina livsmål.