Går du i pension, men vill skjuta upp att ta ut de fulla nödvändiga minimiutdelningarna (RMD) från din pensionsportfölj? Kanske använda de pengarna för att säkra möjligheten till en lång pension istället? Möt QLAC.

"Det finns regler och förordningar som ibland tvingar bort dollar från pensionskonton på ett sätt som inte är helt i linje med dagens amerikaners växande livslängd", säger J. Todd Gentry, en finansiell expert på Synergy Wealth Solutions i Chesterfield, Missouri. . "QLAC hjälper till att åtgärda denna livslängdsfelställning."

QLAC står för kvalificerat livräntakontrakt. Det är en typ av livränta som kan köpas för pengar från kvalificerade pensionskonton. Och det ger ett sätt att fördröja erforderliga minimiutdelningar och deras tillhörande skatter från den del av pengarna som används för att köpa denna typ av livränta. Men samtidigt hjälper det till att bygga upp en plan för möjligheten att leva ett mycket långt liv.

"Det är inte ovanligt att se människor som arbetar i 70-årsåldern, så det är ibland meningsfullt att skjuta upp dessa pensionsutdelningar till senare år - speciellt om kunden förväntar sig lång livslängd eller inte nödvändigtvis behöver pengarna direkt", säger Reed Willett, en vice VD och investeringsspecialist hos Coastal Wealth, ett MassMutual-företag i Fort Lauderdale, Florida. "Det är verkligen trevligt att ha det alternativet tillgängligt."

För att fullt ut kunna uppskatta de möjliga fördelarna med en QLAC måste du först förstå reglerna för uttag av pensionsmedel.

Obligatorisk minimidistribution (RMD) definierad

När någon fyller 72 år måste de börja ta ut pengar från sina skatteuppskjutna pensionskonton varje år. Och de måste ta pengarna vare sig de behöver dem eller inte.

Dessa uttagskrav täcker alla arbetsgivarsponsrade pensionsplaner, inklusive 401(k), 403(b) och 457(b) planer, såväl som traditionella IRA och IRA-baserade planer, såsom SEP IRAs, SIMPLE IRAs och SARSEPs .

Den här typen av konton finansieras med dollar före skatt och växer med uppskjuten skatt. Men uttag beskattas. Det är därför regeringen anger en ålder när uttag måste göras - den måste samla in skatter någon gång för att generera medel för den federala budgeten.

Men RMD kan utgöra en utmaning när det gäller att planera för lång livslängd och tillhörande utgifter, särskilt ökade sjukvårdskostnader.

I huvudsak måste pensionärer balansera RMD-kraven mot deras förväntade pensionsinkomstbehov.

• Obligatorisk minimidistribution (RMD) kalkylator
• Kalkylator för pensionsplanering

Att skjuta upp en del av kvalificerade pensionsfonder ger en viss flexibilitet för att uppnå den balansen.

"En QLAC är ett utmärkt sätt för någon att skjuta upp en del av sin erforderliga minimiutdelning från IRA-tillgångar till ett senare datum", sa Willett.

Annuiteter och QLAC

Livränta är ett användbart sätt att hjälpa till att planera för en lång pensionering och risken att överleva dina pengar. Med ett annuitetskontrakt, i utbyte mot en betalning eller en serie betalningar över tiden, kommer ett försäkringsbolag att tillhandahålla en garanterad inkomstström vid någon specifik tidpunkt i framtiden.

I huvudsak är en QLAC en specifik form av en uppskjuten livränta som kan köpas med pensionsfonder. Dessa pensionsfonder tas bort från RMD-kraven och deras tillhörande skatter skjuts upp.

Det finns dock gränser. QLAC-uppskjutningen kan bara vara upp till 85 års ålder. Vid den tiden måste du börja ta emot betalningsströmmar från QLAC. Och endast det lägsta av 25 procent av det sammanlagda kontosaldot eller 135 000 USD av dina kvalificerade pensionsmedel kan användas för att finansiera QLAC.

Att skjuta upp en del av kvalificerade pensionsfonder från RMD ger mer flexibilitet vid planering av saker som långtidsvårdsbehov, påpekar finanspersonal.

"Många människor går in på ett äldreboende i början av 80-talet, vilket råkar vara i linje med distributionsåldern och startdatumet för QLAC", säger Gentry. "Så, genom att använda QLAC, tar du kvalificerade dollar och låter dem fortsätta att växa skatt uppskjuten till ditt tidiga 80-tal. Sedan, om kostnader för vårdhem uppstår efter 80 års ålder, skulle det vara sjukvårdskostnader och, åtminstone enligt gällande skattelag, avdragsgilla. Du skulle finansiera skatteavdragsgilla utgifter för långtidsvård med skatteuppskjutna dollar. Detta är effektiv planering.”

Det är viktigt att notera att inte alla livräntor kvalificerar sig som QLAC. Och QLAC-livräntor måste uppfylla vissa IRS-kriterier. En uppskjuten inkomstlivränta måste betecknas som en QLAC vid den tidpunkt då kontraktet köps; du kan inte konvertera en befintlig livränta med uppskjuten inkomst till en QLAC efter att ett kontrakt har utfärdats. Många människor vänder sig till en finansiell professionell för att hjälpa till att navigera efter kraven och lära sig hur en QLAC kan passa in i deras pensionsplan. (Behöver du en finansiell expert? Hitta en här)

Det främsta skälet till att välja en QLAC är att säkra en garanterad inkomstström för senare år, särskilt om livslängden är ett problem. För rätt person kan en QLAC tillhandahålla en garanterad inkomstlösning vid en senare ålder som också kan hjälpa dem att hantera skatteskulden i samband med RMD.