Kongressen överväger olika förändringar av pensionsreglerna. Även om ansträngningen fortfarande är i färd och kan komma att ändras, formas den övergripande lagstiftningsframgången för att ta itu med tre breda områden:

• Flexibilitet för pensioneringstid
• Ta ikapp besparingar
• Hjälper fler anställda att spara

Den specifika lagstiftningen som kapslar in denna ansträngning kallas Securing a Strong Retirement Act of 2022. I huvudsak bygger den på den lag som antogs 2019, kallad Setting Every Community Up for Retirement Enhancement Act, eller SECURE Act, förkortat. På grund av föreningen är förkortningen för den nya lagstiftningen SECURE Act 2.0.

SECURE Act 2.0 antogs överväldigande av kammaren den 29 mars 2022. Nu måste den antas av senaten. Det har tvåpartistöd och många hoppas att det kommer att antas och skickas till president Biden för godkännande i slutet av året. Men det finns alltid schemaläggningsutmaningar, med tanke på alla kongressens lagstiftningsprioriteringar.

"Pensioneringskrisen i Amerika är verklig och kommer bara att förvärras om vi inte gör sparandet lättare och gör mer för att uppmuntra arbetare att börja planera för pensionering tidigare", sa representanten Richard Neal, D-Mass., i ett uttalande när House Ways och Means Committee, som han är ordförande för, granskade och antog lagstiftningen förra året.

Specifikt för lagstiftningen är uppenbarligen flytande och kan komma att ändras eftersom olika bestämmelser diskuteras och förhandlas fram innan en slutlig omröstning i senaten. Och om senatens version skiljer sig från parlamentets version, kommer mer förhandlingar och sammansättning att behövas innan en slutgiltig version kan skickas till presidenten.

Men några breda områden har dykt upp som enskilda pensionssparare kanske vill vara medvetna om. I många fall skulle de kunna förbättra några av de regeljusteringar som beskrivs i den ursprungliga SECURE-lagstiftningen. (Relaterat: 3 punkter att veta om SECURE Acts pensionsregeländringar)

Större flexibilitet i pensionstiden

Vid vissa tidpunkter måste pensionärer ta erforderliga minimiutdelningar (RMD) från sina skatteuppskjutna pensionskonton, såsom 401(k)s och traditionella IRA, oavsett om de behöver medlen eller inte. Vissa människor, särskilt de som stannar kvar i arbetskraften eller har andra inkomstkällor, skulle hellre inte utnyttja dessa medel. Och med tanke på den växande livslängden för USA:s befolkning, hävdar vissa att det är mer meningsfullt att låta sådana fonder fortsätta att växa skattefria för användning under senare år.

Den ursprungliga SECURE Act förlängde åldern vid vilken RMD måste börja från traditionella IRA och 401(k)s till 72 från 70½ års ålder. (RMD-kalkylator)

Den nya föreslagna lagstiftningen skulle driva ut att RMD åldras ytterligare – denna gång till 75 års ålder. Den nya gränsen skulle fasas in under ett antal år, enligt de nuvarande förslagen.

Dessutom skulle den föreslagna lagstiftningen göra ändringar i kvalificerade livslångskontrakt (QLAC). Dessa är speciella livräntor som kan köpas med pengar från kvalificerade pensionskonton, vilket tar bort vissa medel från RMD-kraven, så att de kan användas som en källa för garanterad inkomst under senare år.

För närvarande kan endast det lägsta av 25 procent av det sammanlagda kontosaldot eller $135 000 av kvalificerade pensionsfonder användas för att finansiera en QLAC. Men den nya lagstiftningen skulle revidera dessa gränser. Hur mycket återstår att se. Nuvarande SECURE Act 2.0-förslag skulle också ge mer flexibilitet till QLAC:er för makars överlevnadsrätt.

Enligt nuvarande förslag skulle SECURE Act 2.0 också ta bort vissa obligatoriska minimifördelningshinder som begränsade tillgången till livräntor i kvalificerade pensionsplaner och IRA.

Fler sätt att komma ikapp

Lagstiftningen syftar också till att hjälpa dem som är på väg att gå i pension ge ett lyft åt sitt pensionssparande.

Arbetstagare som är minst 50 år gamla kan göra återbetalningsbidrag till sina pensionskonton. För 2022 kan äldre arbetstagare bidra med ytterligare $6 500 till 401(k) och 403(b) planer efter att ha nått bidragsgränsen på $20 500. För de med en ENKEL IRA, en typ av pensionsplan som inrättats av en småföretagare för anställda, kan arbetare lägga till $3 000. (Kalkylator för pensionsplanering)

Enligt SECURE Act 2.0-förslagen skulle arbetstagare mellan 62 och 64 år kunna bidra ännu mer till pensionskonton. Anställda med 401(k)- och 403(b)-planer skulle kunna bidra med upp till 10 000 USD i återhämtningsbidrag (en ökning från nuvarande 6 500 USD), medan deltagare i en ENKEL IRA skulle kunna bidra med upp till 5 000 USD (upp från nuvarande 3 000 USD).

Dessutom, enligt nuvarande förslag, skulle IRA-återhämtningsgränsen för dem som är 50 år indexeras till inflationen från och med 2023. För närvarande har den årliga ökningen av inhämtningsbidragsbeloppen begränsats till 1 000 USD.

Hjälper arbetare att spara

Som det ser ut nu skulle lagstiftningen kräva att arbetsgivare av en viss storlek automatiskt registrerar berättigade arbetstagare till pensionsplaner, såsom en 401(k)- eller 403(b)-plan, med en besparingsgrad på 3 procent av sin lön. Arbetstagare skulle kunna välja bort eller välja att spara mer eller mindre, upp till årliga bidragsgränser. Arbetaravgifterna skulle automatiskt öka varje år med 1 procent tills deras bidrag når 10 procent, om de inte väljer bort det.

"En av de främsta anledningarna till att många amerikaner når pensionsåldern med lite eller inget sparande är att för få arbetare erbjuds en möjlighet att spara till pension genom sina arbetsgivare", förklarade en rapport från House Ways and Means Committee om lagstiftningen. ”Men även för de anställda som erbjuds en pensionsplan på jobbet är det många som inte deltar. Men automatisk registrering i 401(k)-planer – som ger människor möjlighet att delta i planen om de inte tar initiativet att välja bort – ökar deltagandet avsevärt.”

Lagstiftningen skulle också tillåta arbetsgivare att erbjuda omedelbara incitament, som presentkort, för att gå med i en pensionsplan.

Och i ett av de mer innovativa dragen föreslår lagstiftningen att arbetsgivare ska kunna betala matchande bidrag för att hjälpa sina anställda att betala tillbaka studielån, ungefär som de gör för 401(k)s och andra kvalificerade pensionsplaner.

House Ways and Means Committee noterade att denna bestämmelse är "avsedd att hjälpa anställda som kanske inte kan spara till pensionen eftersom de är överväldigade med studieskulder och därmed går miste om tillgängliga matchande bidrag för pensionsplaner."

Lagstiftningen innehåller också bestämmelser som syftar till att kvalificera fler deltidsarbetande för pensionsplaner och hjälpa småföretag att hantera kostnader för att starta pensionsplaner.

Slutsats

Under debattens gång när lagstiftningen slingrar sig igenom de sista stadierna i kongressen, kan olika bestämmelser och detaljer ändras eller till och med släppas. Men i stora drag är det dessa områden som kongressen verkar vara inställd på att justera. Och det kan innebära möjligheter för pensionärer och de som närmar sig pension. Vissa kanske vill kontakta en finansiell expert för att diskutera möjligheter.