Om du redan har ägnat dig åt vår introduktion till kapitalvinstskatter, kanske du undrar vad skillnaden mellan kortsiktiga kapitalvinster och långsiktiga kapitalvinster egentligen är. Att känna till skillnaden mellan de två kan hjälpa dig att optimera din aktiemarknadsavkastning och minimera mängden pengar du betalar till IRS varje vår (eftersom vi alla vet att det inte är kul).

TL;DR

• Kortsiktiga kapitalvinster är vinster från tillgångar som du har haft i ett år eller mindre.
• Långsiktiga kapitalvinster är vinster från tillgångar som du har haft i mer än ett år.
• IRS beskattar dessa två typer av vinster på olika sätt.
• Kapitalförluster kan kompensera för dina vinster i IRS ögon.
• Använd vår kalkylator för kapitalvinstskatt för att uppskatta hur mycket du är skyldig från dina aktiemarknadsvinster.

En snabb recension:vad är kapitalvinstskatter?

Du måste betala skatt på dina kapitalvinster, AKA alla vinster du får från att sälja en tillgång. När det gäller aktiemarknaden är dessa tillgångar aktier, obligationer och räntebärande värdepapper.

Nu till de två primära kategorierna av kapitalvinster som du kan beskattas för:kort- och långfristiga kapitalvinster.

Relaterat:En introduktion till kapitalvinstskatter

Kortsiktiga kontra långsiktiga kapitalvinster

Långsiktiga och kortsiktiga kapitalvinster får olika behandling från IRS. Så vad definierar dem?

Svaret:Hur lång tid du håller dem.

När du håller en tillgång i ett år eller mindre och sedan säljer dina värdepapper med vinst, tjänar du kortsiktiga kapitalvinster. I det här fallet beskattas din avkastning i samma takt som din vanliga inkomst. Din ränta kan vara allt från 10–35 %, beroende på hur mycket du tjänar under året.

Å andra sidan kan du sälja en tillgång du har haft i mer än ett år. Pengarna du tjänar på denna transaktion kallas långsiktiga kapitalvinster. Det innebär att din avkastning beskattas till en lägre skattesats än din ordinarie inkomst. Den andelen kan vara allt från 0–20 %.

Du beräknar båda typerna av vinster på samma sätt. Ta det marknadsvärde du sålde tillgången till (om du tjänade är detta den högre kursen). Från detta nummer, subtrahera din kostnadsbas eller priset du ursprungligen betalade för positionen. Så här ser den enkla ekvationen ut:

Marknadsvärde tillgången säljs till – Kostnadsbasis =Realisationsvinst

Återigen, det är inte hur mycket du tjänar som avgör vilken typ av kapitalvinst du har fått. Det är snarare hur lång tid du håller dina tillgångar innan du säljer av.

Eftersom långfristiga kapitalvinster beskattas med lägre skattesats än din vanliga inkomst, är beskattning av långsiktiga placeringsvinster förmånligare än beskattning av din lön. Men hög avkastning i svängperioder gör att kortsiktiga kapitalvinstskatter är värda det för många investerare.

MEN DET FINNS ETT UNDANTAG:Kapitalvinster som hålls på ett individuellt pensionskonto (IRA) skjuts upp med skatt. Så länge du inte tar ut några kontantinvesteringar från din IRA - i stället för att behålla pengarna på kontot och eventuellt ändra dina värdepapper - är du klar. När du betalar skatten på ditt pensionssparande beror på om du använder en traditionell eller en Roth IRA.

Kapitalvinster kontra kapitalförluster

Precis som du kan tjäna på aktiemarknaden kan du också förlora. Att tjäna kapitalvinster innebär att du har sålt din position till en högre takt än när du köpte den. Det är inte det enda resultatet för dina investeringar, som du förmodligen vet.

Kapitalförluster uppstår när du säljer din position till en lägre kurs än när du köpte den, eller under din kostnadsbasis.

Vi vet att staten beskattar kapitalvinster. Det coola med kapitalförluster är att de kompenserar för kapitalvinstskatter, och i slutändan minskar de skatter du måste betala ut. Så här fungerar det:

• Om du vill dra fördel av stora kortsiktiga kapitalvinster på marknaden utan att drabbas av skattesatserna på inkomstnivå, kan du använda kapitalförluster som ett sätt att bekämpa det – men bara upp till en viss grad.
• Din nettoreavinst är skillnaden mellan dina kapitalvinster och förluster.
• Från 2020 kan du göra anspråk på upp till 3 000 USD i kapitalförluster per år. Om du är gift separat kan du bara göra anspråk på upp till 1 500 USD per år.

Ofta kommer enskilda investerare avsiktligt att ådra sig kapitalförluster för att kompensera för sina kapitalvinstskatter. Denna praxis är känd som skatteförlustskörd. Robo-rådgivare har ofta inbyggd programvara för skatteförlustinsamling, och onlinemäklare använder sina egna skatteförlustexperter för att hjälpa sina kunder att maximera sin avkastning.

Beräkna kapitalvinstskatter

Du kan använda en kapitalvinstkalkylator som vår för att snabbt ta reda på hur mycket du är skyldig av dina kort- och långsiktiga vinster.

Oavsett om du deltar i provisionsfri handel på Public eller inte, kompletterar vår kalkylator aktiemarknadsinvesteringar. Vi kommer att ställa några frågor till dig som:Vad är värdet av ditt köp (AKA din kostnadsbasis), försäljningsvärdet, ägartiden, bosättningsstat, skatteår, skatteregistreringsstatus och din skattepliktiga inkomst? För en i stort sett korrekt uppskattning kan du använda kalkylatorn för alla dina kortsiktiga vinster och sedan igen för alla dina långsiktiga vinster.

Att beräkna kapitalvinster kan också göras manuellt. För att beräkna hur mycket du är skyldig för kapitalvinster på en given tillgång måste du samla in tre uppgifter:

1. Längden på tiden för varje tillgång som hålls, vilket hjälper dig att avgöra om det är kortsiktiga eller långsiktiga kapitalvinster
2. Nettoreavinsten för varje typ av vinst (lång eller kort sikt), som är skillnaden mellan dina kapitalförluster och kapitalvinster
3. Din ordinarie inkomstskattesats, som beror på hur mycket du tjänade under året och kommer att påverka den skattesats som dina kortsiktiga kapitalvinster beskattas med

När det gäller vad kapitalvinstprocentsatserna faktiskt är, här är ett diagram för långsiktiga kapitalvinstskattesatser för skatteåret 2021 som du kan hänvisa till:

ARKNINGSSTATUS 0% RATE 15 % RATE 20 % RATE Singel Upp till 40 400 USD 40 401 USD – 445 850 USD Över 445 850 USDGift anmäler gemensamt Upp till 80 800 USD 80 801 USD – 501 600 USD Över 501 600 USDGift anmäler separat Upp till 40 400 USD 40 401 USD – 250 800 USD Över 250 800 USDHushållsföreståndare Upp till $54,100$54,101 – $473,750Över $473,750

IRS släppte också sina inkomstskatteklasser för skatteåret 2021. Investerare kan använda detta för att beräkna skatter på sina kortsiktiga kapitalvinster, eftersom de beskattas i samma takt som din inkomst.

• 35 %, för inkomster över 209 425 USD (418 850 USD för gifta par som ansöker gemensamt);
• 32 % för inkomster över 164 925 USD (329 850 USD för gifta par som ansöker gemensamt);
• 24 % för inkomster över 86 375 USD (172 750 USD för gifta par som ansöker gemensamt);
• 22 % för inkomster över 40 525 USD (81 050 USD för gifta par som ansöker gemensamt);
• 12 % för inkomster över 9 950 USD (19 900 USD för gifta par som ansöker gemensamt).
• Den lägsta skattesatsen är 10 % för inkomster för ensamstående personer med inkomster på 9 950 USD eller mindre (19 900 USD för gifta par som ansöker gemensamt).

IRS säger att de har justerat sina inkomstskatteklasser för 2021 för inflation. Det verkar som att de faktiskt har eliminerat den högsta gränsen på 37 %, vilket påverkade personer som tjänade över 518 400 USD 2020. Nu hamnar alla som tjänar mer än 209 425 USD i samma kategori och beskattas med 35 %.

NÄR DU ÄR REDO ATT ANMÄLA DINA KAPITALVINSTSKATTER:Använd IRS-formulär 8949 för att lämna in dina kortsiktiga vinster. För långsiktiga vinster och alla typer av kapitalförluster, använd IRS blankett 1040 schema D.

Botta på raden

Det skulle vara trevligt att behålla all din marknadsavkastning, men det är bara inte så det fungerar i Amerika. Du måste betala skatt på din vinst. Att veta skillnaden mellan kortsiktiga och långsiktiga kapitalvinster kan spara pengar, och det kan hjälpa dig att bli strategisk när det gäller dina investeringar – med IRS i åtanke. Oavsett om du beskattas med 0 % eller 35 %, är det viktigt att känna till detaljerna för att beräkna kapitalvinster för att få ut så mycket som möjligt av dina investeringar.