Farbror Sam hittar alltid ett sätt att få sin del, och aktiemarknaden är inte immun. Alla måste betala skatt på aktievinster, såväl som avkastning på andra typer av investeringar (AKA kapitalvinstskatten). Här är en introduktion till kapitalvinstskattesatser och hur du beräknar vad du är skyldig.

TL;DR

• Kapitalvinster är intäkter på tillgångar som aktier, obligationer, fastigheter och mer.
• Kortsiktiga kapitalvinster (avkastning på positioner som du haft i mindre än ett år) beskattas med samma skattesats som din inkomst.
• Långsiktiga kapitalvinster (avkastning på positioner som du haft i mer än ett år) beskattas med en lägre skattesats.
• Utdelning är skattepliktig, även om du hade befattningen.
• Du kan beräkna din kapitalvinstskatt manuellt eller med en kalkylator.

Ett ord om aktier och skatter

Aktier är bara en typ av tillgång som den amerikanska regeringen kan (och gör) beskatta sina medborgare på, men att förstå varför och hur bakom aktier och skatter är ett användbart riktmärke för att förstå skatter på alla dina investeringsintäkter.

Aktier beskattas för, ja, regeringen gillar att beskatta våra inkomster. Om det inte finns på ett skatteskyddat pensionskonto är det ganska mycket rättvist.

Eftersom du använder ditt personnummer för att handla med en aktiemäklare eller utföra andra legitima värdepapperstransaktioner, finns det inget sätt att komma runt kapitalvinstskatter. Även om investeringar på aktiemarknaden kan vara ett underbart sätt för dig att tjäna pengar idag och tjäna kapital för framtiden, kommer din skattesedel att spegla dina investeringar.

Vad är kapitalvinstskatten?

Realisationsvinstskatt =beskattning av dina kapitalvinster. Så vad är kapitalvinster?

Kapitalvinster uppstår när du säljer dina värdepapper till en högre kurs än du ursprungligen betalade för dem eller intjänade utdelningar. I regeringens ögon liknas denna marknadsavkastning vid inkomst. Du kan tjäna kapitalvinster från ett antal olika tillgångar, inklusive:

• Aktier
• Obligationer
• Ädelmetaller och smycken
• Fastigheter

Det finns två typer av kapitalvinstskatter:kortsiktiga och långsiktiga.

1. Investerare betalar kortfristig kapitalvinstskatt på värdepapper som innehas i mindre än ett år. Skattesatserna för kortsiktiga kapitalvinster är i linje med skattesatserna för andra former av skattepliktig inkomst.
2. Investerare betalar långsiktig kapitalvinstskatt på värdepapper som innehas i ett år eller mer. Långsiktiga kapitalvinstskattesatser är lägre än andra typer av skattepliktiga inkomster. Till exempel behöver folk i skatteklassen 15 % eller lägre bara betala 5 % på sina långsiktiga kapitalvinster. Personer i skatteklassen 25 % eller högre betalar 15 %. Under 2019 var den maximala långsiktiga kapitalvinstskattesatsen 20 %.

Tillbaka till dessa utdelningar. Du kan få kapitalvinster även om du inte sålde ett värdepapper. Detta beror på att vissa positioner ger utdelning, som företag vanligtvis delar ut på kvartalsbasis.

Staten beskattar de flesta utdelningar till inkomstskattesatsen. Det finns dock vissa typer av utdelningar som kallas "kvalificerade utdelningar" som staten beskattar med bara 0–15 %.

Så hur får du en kvalificerad utdelning? Du investerar i ett amerikanskt företag eller ett kvalificerat företag utanför USA. Observera bara att du måste hålla aktien i minst 60 dagar för att få den kvalificerade utdelningsförmånen på dina skatter (som du, om du investerar i ett utdelningsbetalande företag, förmodligen gör ändå för att dra fördel av dessa kvartalsvisa avkastningar).

Utdelningar från pensionssparkonton som 401k eller IRA beskattas inte.

Hur du beräknar din kapitalvinstskatt

Som du kan se finns det många faktorer som spelar in vid bestämning av kapitalvinstskattesatser. Det är väldigt individualistiskt och beror på din marknadsaktivitet och tillgångsinnehav. Jag har inte samma inkomst eller tillgångar som min granne, så vi betalar inte samma skattesats.

Men hur går man tillväga för att beräkna sin egen skatt på kapitalvinster? Du kan antingen:

• Gör det manuellt
• Använd en kalkylator för kapitalvinstskatt

Om du väljer att beräkna din reavinstskatt manuellt behöver du:

• Titta på alla dina tillgångar och ta reda på vilka du har haft i ett år eller mer jämfört med vilka du har haft i mindre än ett år.
• Ta reda på din skatteklass, som du kan fastställa genom att räkna ut din inkomst. Här är de senaste priserna baserade på inkomst, enligt IRS.
• Du kommer att kunna beräkna kortfristiga tillgångar i samma takt som din inkomstskatt. Långsiktiga tillgångar beror på din skatteklass och är lägre än din inkomstskattesats. Många människor tjänar till och med en ränta på 0 % om deras inkomst är i den lägsta klassen, enligt IRS.
• Notera eventuella utdelningar du har tjänat under året, även om du inte har sålt en utdelningsbetalande position.

Du kanske kommer att upptäcka att den manuella rutten inte är för dig - och det är okej. Det kan vara tråkigt, men förutom det kan du beräkna det på ett felaktigt sätt. Detta har potential att lämna människor oförberedda när det är dags att anmäla skatter (det är inte roligt att se att du inte får en betydande avkastning; att se att du är skyldig mer pengar till regeringen helt enkelt på grund av din investeringsframgång är ännu värre).

Det är där en kalkylator för kapitalvinstskatt kommer in i bilden. Public erbjuder en kalkylator för kapitalvinstskatt som investerare kan använda, oavsett om de handlar på vår provisionsfria aktiemäklarplattform eller inte.

När ska man betala skatt på aktievinster och andra kapitalvinster

Kapitalvinstskatter beräknas vanligtvis kvartalsvis, så du kan betala dem på vart och ett av följande:

• 15 april (för Q1)
• 15 juni (för Q2)
• 15 september (för Q3)
• 15 januari följande år (för Q4)

Om du vill betala kvartalsvis måste du skaffa en kupong för varje kvartal och skicka den tillsammans med en check eller postanvisning till IRS före förfallodagen. Om du vill betala en gång om året kan du ta på dig en liten avgift – men du kan höja ditt källskattebelopp för att undvika att behöva betala IRS efter att ha mottagit din skattedeklaration.

Du kan dra av kapitalförluster – till viss del

Alla värdepapperstransaktioner är inte gröna. Om du säljer dina värdepapper till en lägre kurs än vad du ursprungligen betalade för dem, ådrar du dig kapitalförluster. För att kvitta din kapitalvinstskatt kan du dra av kapitalförluster (kortsiktiga förluster kan kompensera för kortsiktiga vinster, och långsiktiga förluster kan kompensera för långsiktiga vinster). Det finns en gräns för hur mycket du kan dra av, oavsett hur länge du haft tjänsten.

För 2020 är det mesta du kan dra av för aktieförluster $3 000 per år. Du kan överföra eventuella återstående förluster till följande år. Det betyder att om du hade ett dåligt investeringsår 2020 men ett lönsamt år 2021, kan du fortfarande dra av eventuella överblivna förluster från föregående år.

Botta på raden

Det finns fler nyanser på aktier och skatter än vi har tagit med här, men att förstå kärnan i kapitalvinstskatt kommer att sätta dig i en solid position när det är dags att anmäla. Oavsett om du är en ny investerare eller en veteran som letar efter ett enklare sätt att beräkna din kapitalvinstskatt, är det viktigt att veta vad du är skyldig, när du är skyldig den och varför du är skyldig den i första hand.