Om du undrar om du kan ge aktier till en släkting eller vän är svaret ja. Att göra det kan faktiskt ge vissa skattefördelar. Det finns dock några viktiga saker att förstå när du ger någon en aktie. Här är vad du bör tänka på innan du slutför en sådan transaktion.

Hur ger du aktier i present?

Det finns några olika sätt att ge en älskad aktie i present. Den bästa processen för dig beror på hur du håller aktien:

• Överför aktien till deras mäklarkonto. Om du håller aktien på ett mäklarkonto kan du gåva det genom att helt enkelt överföra det till mottagarens mäklarkonto. Om mottagaren är minderårig måste ett depåkonto öppnas för dem innan du kan göra överföringen.
• Överför aktiecertifikatet. Om du äger ett fysiskt certifikat som anger ditt aktieägande, kan det finnas ett formulär på baksidan av dokumentet som låter dig överföra ägandet till din mottagare.
• Köp aktierna som gåva. Oavsett om det är en enskild aktie, flera aktier eller en bråkdel av en aktie, kan du i allmänhet köpa en aktie som en gåva till en älskad. Populära webbplatser som erbjuder den här tjänsten inkluderar GiveAShare och Stockpile, men du kan också göra detta genom traditionella mäklare.

Det är också möjligt att ge bort aktier till en välgörenhetsorganisation eller inkludera det i ditt testamente för att överföras till dina arvingar vid din död.

Regler för gåvor av aktier

Om du funderar på att ge bort aktier, kolla med mäklaren eller företaget som underlättar transaktionen för att förstå specifika regler de kan ha om processen.

Det finns också gåvoskatteregeln, men det är inte troligt att du kommer att påverkas av den. Denna regel säger att du kan gå med upp till 11,7 miljoner USD under din livstid utan att betala skatt på det.

Varje år kan du exkludera de första $15 000 du gåva per person från denna summa. Med andra ord, om du har tre barn, kan du ge bort upp till 15 000 USD i aktier och andra penninggåvor per barn – upp till 45 000 USD totalt – utan att det räknas mot ditt livstidsbefrielse. Om du överskrider det årliga exkluderingsbeloppet på 15 000 USD måste du rapportera skillnaden på din skattedeklaration för det året.

Vad du bör tänka på innan du ger bort aktier

Att ge bort aktier som gåva har både fördelar och nackdelar. Den viktigaste fördelen är att om värdet på aktien har ökat sedan du först köpte den, innebär det att du inte behöver betala skatt på den vinsten. Om du skulle sälja aktien och ge din älskade pengarna skulle du däremot betala skatt på vinstens belopp.

Observera att mottagarens skattskyldighet kommer att bero på hur du skänker beståndet. I de flesta fall är deras kostnadsbas densamma som din. Så om du köpte 100 aktier av en aktie för $10 och dess pris har ökat till $20, skulle din älskade behöva betala skatt på den vinsten om de säljer aktien till det priset.

Å andra sidan, om du testamenterar ditt lager i ditt testamente, kommer din älskades kostnadsbas att vara priset på aktien på dagen för din död. Så om du köpte för 10 USD per aktie och priset var 20 USD när du dör, kunde din älskade sälja aktierna och inte betala någon skatt.

Om priset på aktien har sjunkit sedan du först köpte den, kan det vara mer meningsfullt att sälja den och ge din älskade pengarna. Det beror på att när du säljer en aktie med förlust kan det bidra till att minska hur mycket du betalar i skatt för det året.

Är gåvor i lager en bra idé?

Att ge bort aktier till en älskad under semestern, för deras födelsedag eller någon annan tid på året kan vara ett bra sätt att ge en present som kan växa i värde med tiden. Det kan vara särskilt fördelaktigt för yngre barn, som kan dra nytta av vinsterna när de väl kommer in i vuxen ålder.

Det är dock viktigt att förstå hur processen fungerar och hur du och din älskade kan påverkas av gåvoskatten respektive kapitalvinstskatten.

Ta dig tid att fundera på om presentaktier är rätt drag för dig och några av dina alternativ innan du tar det steget.