Den här historien dök ursprungligen upp på SmartAsset.com.

Socialförsäkringsförmåner, inklusive invaliditetsförmåner, kan bidra till att ge en extra inkomstkälla för personer som är berättigade att få dem.

Om du får handikappförmåner från socialförsäkringen, kanske du undrar om du är skyldig skatt på pengarna. För de flesta är svaret nej.

Men det finns några scenarier där du kan behöva betala skatt på socialförsäkringsförmåner. Det kan också vara lämpligt att rådgöra med en pålitlig finansiell rådgivare när du navigerar i den komplicerade terrängen av skatter på socialförsäkringsförmåner.

Vad är socialförsäkringsförmåner?

Social Security Disability Insurance Program (SSDI) betalar ut förmåner till berättigade personer som har blivit funktionshindrade. För att anses vara berättigad till socialförsäkringsförmåner måste du vara "försäkrad", vilket innebär att du arbetat tillräckligt länge och nyligen tillräckligt för att samla på dig förmåner baserade på dina inbetalda socialförsäkringsskatter.

Du måste också uppfylla Social Security Administrations definition av funktionshindrade. För att betraktas som funktionshindrad måste det fastställas att du inte längre kan utföra det slags arbete du gjorde innan du blev funktionshindrad och att du inte kommer att kunna utföra någon annan typ av arbete på grund av ditt funktionshinder. Din funktionsnedsättning måste ha varat i minst 12 månader eller förväntas vara i 12 månader.

Socialförsäkringsinvaliditetsförmåner skiljer sig från Supplemental Security Income (SSI) och socialförsäkringspensionsförmåner. SSI-förmåner betalas ut till personer som är åldrade, blinda eller funktionshindrade och har liten eller ingen inkomst. Dessa förmåner är utformade för att tillgodose grundläggande behov av levnadskostnader. Pensionsförmåner från socialförsäkringen betalas ut baserat på dina tidigare inkomster, oavsett funktionshinder.

Kompletterande trygghetsinkomster beskattas i allmänhet inte eftersom det är en behovsbaserad förmån. De personer som får dessa förmåner har vanligtvis inte tillräckligt med inkomst för att kräva skatterapportering. Pensionsförmåner från socialförsäkringen, å andra sidan, kan vara skattepliktiga om du arbetar deltid eller heltid samtidigt som du får förmåner.

Är socialförsäkringsförmåner för funktionshinder skattepliktiga?

Detta är en viktig fråga att ställa om du får socialförsäkringsförmåner, och det korta svaret är att det beror på.

För majoriteten av människor är dessa förmåner inte skattepliktiga. Men dina socialförsäkringsförmåner kan vara skattepliktiga om du också får inkomst från en annan källa eller om din make får inkomst.

Den goda nyheten är att det finns trösklar du måste nå innan dina invaliditetsförmåner från socialförsäkringen blir skattepliktiga.

När är socialförsäkringshandikappförmåner beskattningsbara?

IRS säger att socialförsäkringshandikappförmåner kan vara skattepliktiga om hälften av dina förmåner, plus alla dina övriga inkomster, är större än ett visst belopp som baseras på din skatteanmälan.

Även om du inte arbetar alls på grund av ett funktionshinder, inkluderar andra inkomster du måste rapportera oförtjänta inkomster som skattebefriade räntor och utdelningar.

Om du är gift och lämnar in en gemensam deklaration måste du också inkludera din makes inkomst för att avgöra om någon del av dina socialförsäkringsförmåner är skattepliktiga. Detta gäller även om din make inte får några förmåner från socialförsäkringen.

IRS sätter tröskeln för att beskatta socialförsäkringsförmåner vid följande gränser:

• 25 000 USD om du är singel, hushållsöverhuvud eller kvalificerad änka/änka
• 25 000 USD om du är gift separat och levt åtskild från din make under hela året
• 32 000 USD om ni är gifta och anmäler gemensamt
• 0 USD om du är gift med separat ansökan och bodde tillsammans med din make när som helst under skatteåret

Detta innebär att om du är gift och lämnar in en gemensam deklaration kan du rapportera en sammanlagd inkomst på upp till $32 000 innan du måste betala skatt på socialförsäkringsförmåner. Det finns två olika skattesatser som IRS kan tillämpa, baserat på hur mycket inkomst du rapporterar och din ansökningsstatus.

Om du är singel och lämnar in en individuell deklaration, betalar du skatt på:

• Upp till 50 % av dina förmåner om din inkomst är mellan 25 000 USD och 34 000 USD
• Upp till 85 % av dina förmåner om din inkomst är mer än 34 000 USD

Om du är gift och lämnar in en gemensam deklaration, skulle du betala skatt på:

• Upp till 50 % av dina förmåner om din sammanlagda inkomst är mellan 32 000 USD och 44 000 USD
• Upp till 85 % av dina förmåner om din sammanlagda inkomst är mer än 44 000 USD

Med andra ord, ju mer inkomst du har individuellt eller som ett gift par, desto mer sannolikt är det att du måste betala skatt på socialförsäkringsförmåner.

När det gäller den faktiska skattesatsen som tillämpas på dessa förmåner, använder IRS din marginalskattesats. Så du skulle inte betala en skattesats på 50 % eller 85 %; istället skulle du betala din vanliga inkomstskatt baserat på vilken skatteklass du än hamnar i.

Det är också viktigt att notera att du tillfälligt kan pressas in i en högre skatteklass om du får socialförsäkringshandikappåterbetalningar. Dessa efterskottsbetalningar kan betalas ut till dig i en klumpsumma för att täcka perioder då du var funktionshindrad men fortfarande väntade på att din förmånsansökan skulle godkännas.

Den goda nyheten är att du kan tillämpa några av dessa förmåner på tidigare års skattedeklarationer retroaktivt för att sprida ut din skatteskuld. Du måste lämna in en ändrad deklaration för att göra det.

Är socialförsäkringshandikappförmåner skattepliktiga på statlig nivå?

Förutom att betala federal inkomstskatt på socialförsäkringsförmåner, är det möjligt att du också kan vara skyldig statlig skatt.

Från och med 2020 införde 12 stater någon form av beskattning på socialförsäkringsförmåner, även om de tillämpar skatten på olika sätt. Nebraska och Utah, till exempel, följer den federala regeringens skatteregler.

Men andra stater tillåter vissa undantag eller undantag och åtminstone en stat, West Virginia, planerar att fasa ut beskattningen av socialförsäkringsförmåner till 2022.

Om du är orolig över hur mycket du kan behöva betala i statlig skatt på socialförsäkringsförmåner, kan det hjälpa att läsa om skattereglerna för var du bor.

Hur du rapporterar invaliditetsförmåner för social trygghet på skattedeklarationer

Om du fick socialförsäkringsförmåner, rapporteras de i ruta 5 i formuläret SSA-1099, Social Security Benefit Statement. Detta skickas ut till dig varje år av Social Security Administration.

Du rapporterar beloppet som anges i ruta 5 på det formuläret på rad 5a i ditt formulär 1040 eller formulär 1040-SR, beroende på vilket du arkiverar. Den skattepliktiga delen av dina invaliditetsförmåner från socialförsäkringen rapporteras på rad 5b i båda formulären.

Socialförsäkringshandikappförmåner är inte automatiskt skattepliktiga, men du kan vara skyldig skatt på dem om du passerar inkomsttrösklarna. Om du är orolig för hur det kan påverka din skatteräkning att få handikappförmåner samtidigt som du rapporterar andra inkomster, kan det hjälpa att prata med en skattespecialist. De kanske kan komma på strategier eller lösningar för att minimera mängden skatter du kommer att bli skyldig.