Eftersom kryptovalutor som bitcoin behandlas som egendom i skattehänseende, behandlas att betala för en vara eller tjänst med kryptovaluta på samma sätt som om du skulle betala för något med en annan form av egendom. Det betyder att att betala för en vara eller tjänst med krypto är en skattepliktig ävent och du realiserar kapitalvinster eller kapitalförluster på betalningstransaktionen. Dessa vinster och förluster måste redovisas på dina skatter.

En översikt över skatter på kryptovaluta

Som anges i den officiella IRS-riktlinjen för kryptovaluta som publicerades 2014, ådrar du dig skatterapporteringskrav för kapitalvinster och kapitalförluster när du säljer, handlar eller på annat sätt gör dig av med din kryptovaluta – precis som du gör med andra former av egendom som aktier, obligationer eller fastigheter.

I denna mening liknar handel med kryptovalutor handel med aktier för skatteändamål.

Till exempel, om du köpte 0,2 Bitcoin för 2 000 USD i april 2018 och sedan sålde det två månader senare för 4 000 USD, har du en reavinst på 2 000 USD. Denna vinst redovisar du i din deklaration och beroende på vilken skatteklass du faller under betalar du en viss procent av skatten på vinsten. Priserna varierar baserat på din skatteklass samt beroende på om det var en kortsiktig eller en långsiktig vinst.

Å andra sidan, om du sålde din kryptovaluta för mindre än du köpte den för, kan du skriva av den kapitalförlusten för att spara pengar på dina kryptoskatter .

Du kan läsa vår kompletta guide för en djupare förståelse av hur kryptoskatter fungerar .

Jag köpte något med Bitcoin – Hur rapporterar jag detta på mina skatter?

Okej, så du köpte något med bitcoin, och nu undrar du hur du ska rapportera det på dina skatter. Låt oss gå igenom ett exempel för att illustrera hur detta fungerar.

Exempel

Låt oss säga att du köpte 0,1 bitcoin för $1 000. Två månader senare steg samma mängd bitcoin i värde och är nu värd $1 200. Vid det här laget spenderar du 0,05 BTC på en ny TV. Hur beskattas detta och hur redovisar man det?

Kom ihåg att att köpa något med krypto är tekniskt sett en "disposition" av kryptotillgången. Med andra ord, det utlöser en skattepliktig händelse och du realiserar kapitalvinster eller kapitalförluster på transaktionen.

Så för att beräkna din vinst/förlust använder du denna ekvation:

Verkligt marknadsvärde - kostnadsbas =kapitalvinst/förlust
‍

I det här exemplet skulle Fair Market Value vara värdet i USD för TV:n du köpte. Eftersom du köpte den för 0,05 BTC, som vid den tiden var värd 600 USD (0,1 är värd 1200 USD), är TV:ns verkliga marknadsvärde 600 USD.

Din kostnadsbas är hur mycket du ursprungligen förvärvade tillgången för. I det här fallet var din kostnadsbas för 0,05 BTC $500 (du köpte ursprungligen 0,1 BTC för $1000).

600 $ - 500 $ =100 $ kapitalvinst

Så i det här exemplet med att använda bitcoin för att köpa en TV, rapporterar du en reavinst på 100 $ - din bitcoin ökade i värde under de två månader du höll den. Du inser denna vinst på dispositionen av din BTC, som i det här fallet köpte TV:n.

Du rapporterar denna kapitalvinst på IRS-formulär 8949 . Du inkluderar blankett 8949 med din skattedeklaration för året. Läs vårt blogginlägg om hur man rapporterar kryptovaluta på skatter för en detaljerad genomgång av hur du fyller i formulär 8949.

Utmaningen med kryptovalutabetalningar

Som du kanske har märkt kan den här processen bli mycket svår för alla som inte har fört strikta register över alla betalningar de har gjort med kryptovalutor och USD-värdet för dessa kryptovalutor vid tidpunkten för betalningen.

Mjukvara för kryptoskatt är byggd för att automatiskt importera dessa typer av transaktioner tillsammans med alla dina andra vanliga köp, sälj och affärer, och historiskt hämta USD-priserna så att du kan skapa 1-klicks krypteringsskatterapporter .

Cryptocurrency Tax Software

CryptoTrader.Tax är ett skatterapporteringsverktyg används av tiotusentals kryptovalutaentusiaster för att automatisera hela kryptoskatterapporteringsprocessen.

Importera helt enkelt alla dina kryptovalutabetalningar i steg 3 i appen som "utgående transaktioner". Som du kan se på bilden nedan har vi lagt till vår utgående bitcoin-betalning på 0,05 i steg 3. Du behöver inte inkludera USD-värdet för dessa transaktioner (phew) eftersom programvaran automatiskt hämtar de historiska priserna.

Denna transaktion kommer nu att kategoriseras med alla dina andra transaktioner (köp, säljer, byter) och inkluderas i dina skatterapporter. Du kan också massöverföra kryptovalutabetalningar med CSV-importmallen .

Vill du automatisera din skatterapportering för kryptovaluta? Du kan komma igång med CryptoTrader.Tax gratis idag. Eller klicka här för att läsa mer om hur det fungerar .

Ansvarsfriskrivning – Det här inlägget är endast i informationssyfte och ska inte tolkas som skatte- eller investeringsråd. Tala med din egen skatteexpert, CPA eller skattejurist om hur du ska hantera beskattning av digitala valutor.