Förlorade du pengar på en kryptohandel i år? Du kan ha möjlighet att spara tusentals dollar på din skattesedel.

I den här guiden kommer vi att bryta ner allt du behöver veta om kapitalförluster i kryptovaluta. Vi kommer att reda ut några vanliga missuppfattningar och beskriver hur du kan rapportera kapitalförluster på din skattedeklaration.

Kan du skriva av kryptoförluster på skatter?

Ja. Kryptovalutor som bitcoin behandlas som egendom av IRS, och de är föremål för regler för kapitalvinster och förluster.

Detta innebär att när du inser förluster efter att ha handlat, sålt eller på annat sätt avyttrat din krypto, kompenserar dina förluster dina kapitalvinster och upp till $3000 i personlig inkomst.

Eventuella nettoförluster som överstiger 3 000 USD kan rullas fram till framtida skatteår.

För att bättre förstå hur detta fungerar, låt oss utforska ett par exempel.

Hur kryptoförluster kompenserar för kapitalvinster

Kapitalförluster kan också användas för att kvitta ett obegränsat belopp av dina kapitalvinster för året. Låt oss titta på ett exempel nedan.

I det här fallet kompenserar Mitchells kapitalförlust fullständigt hans kapitalvinster för året. Eftersom hans kapitalförlust överstiger hans totala kapitalvinst, kan han också dra av en del av sin inkomst för året.

Även om det här exemplet kan verka enkelt, skulle Mitchells skatteberäkningar bli mer komplicerade om han hade både kortsiktiga och långsiktiga kapitalvinster och förluster för året.

Kontrollerar kapitalförluster kortsiktiga eller långsiktiga kapitalvinster?

I USA beskattas kryptovaluta till en lägre skattesats när den säljs efter en innehavstid på 12 månader.

Det är viktigt att komma ihåg att kortsiktiga kapitalförluster först uppväger kortsiktiga kapitalvinster, och långfristiga kapitalförluster uppväger först långsiktiga kapitalvinster. Om du har några nettoförluster kvar, kan de sedan användas för att kvitta kapitalvinster av den andra typen.

Kan du göra anspråk på en kapitalförlust om du inte har sålt din krypto?

Kom ihåg att du faktiskt måste inse din förlust för att den ska räknas som en kapitalförlust som kan skrivas av på dina skatter. För att realisera en förlust måste du drabbas av en skattepliktig händelse — med andra ord, du måste faktiskt göra dig av med din krypto för att realisera förlusten.

Exempel på avyttringar inkluderar följande: 

• Handla eller sälja krypto för fiat-valuta (som USD) 
• Byte en krypto mot en annan kryptovaluta
• Spendera krypto för att köpa en vara eller tjänst
  ‍

Det betyder att om du bara håller din kryptovaluta kommer du inte att kunna dra av några förluster. Du kommer bara att kunna rapportera dina förluster när en skattepliktig händelse inträffar.

Orealiserade förluster förklaras 

Om din kryptovaluta är mindre värd än när du fick den och du inte har sålt den, anses det vara en orealiserad förlust. För att bättre förstå detta koncept, låt oss titta på ett exempel.

I det här fallet har Sara en orealiserad förlust på 5 000 $ (20 000 - 15 000). Eftersom hon fortfarande har sina tillgångar kan hon inte skriv av detta nu.

Kom ihåg att Sara inser sin förlust i tillgången först när hon gör sig av med den.

Vad händer om jag fick kryptoinkomst och priset sjönk?

Kryptovaluta som tjänas in från gruvdrift, staking och airdrops beskattas som personlig inkomst baserat på dess verkliga marknadsvärde vid den tidpunkt då den togs emot. Detta gäller även om det verkliga marknadsvärdet på din kryptovaluta sjunker.

Om du fortsätter att behålla din kryptoinkomst kommer det att betraktas som en orealiserad förlust. Men om du bestämmer dig för att sälja kan du kräva en kapitalförlust baserat på hur mycket värdet på din kryptoinkomst har sjunkit sedan du ursprungligen fick den.

Måste du rapportera kryptoförluster till IRS?

Ja, du måste rapportera kryptoförluster på IRS Form 8949 .

Många investerare tror att om de bara ådrar sig förluster och inga vinster, att de faktiskt inte behöver rapportera detta till IRS. Detta är inte sant, och IRS gör det klart att kryptovalutaförluster måste redovisas på din skattedeklaration.

För att rapportera dina skattepliktiga händelser , beräkna din vinst eller förlust från transaktionen och registrera detta på en rad i formulär 8949. När du har fyllt i rader för var och en av dina skattepliktiga händelser, summera dem och ange din totala nettovinst eller förlust längst ner i formulär 8949 ( bilden nedan).

För en steg-för-steg-guide som beskriver hur du rapporterar krypto på formulär 8949, kolla in vårt blogginlägg:Så rapporterar du krypto på skatter .

Kan jag skriva av förlorad eller stulen kryptovaluta?

Ibland kan investerare förlora kryptovaluta på grund av händelser som ett hack eller en förlorad plånboksnyckel.

Efter Tax Cuts and Jobs Act från 2017 , anses dessa typer av olyckor och stöldförluster inte längre vara avdragsgilla.

För mer information, kolla in vår guide för att rapportera förlorad eller stulen kryptovaluta .

Kan jag sälja kryptovaluta med förlust och köpa tillbaka den?

På grund av fördelarna med att rapportera kapitalförluster väljer vissa investerare att avsiktligt sälja sin kryptovaluta med förlust för att minska sin skatteskuld. Denna strategi är känd som skatteförlustavverkning .

Skatteborttagning är en välkänd strategi inom aktie- och aktievärlden. Kryptovaluta har dock en stor fördel gentemot andra tillgångsklasser när det kommer till skatteförlustavverkning:avsaknaden av en tvättförsäljningsregel.

regeln för tvättrea gäller för närvarande aktier och andra värdepapper. Kapitalförlust kan inte krävas om ett värdepapper köps 30 dagar före eller efter en försäljning. För närvarande gäller inte denna regel för virtuella valutor. Det betyder att kryptoinvesterare kan sälja sina innehav, kräva en kapitalförlust och köpa tillbaka sina tillgångar kort därefter.

Detta kan komma att förändras inom en snar framtid. The House Ways and Means Committee överväger att utöka regeln om tvättförsäljning så att den gäller kryptovaluta från och med den 31 december 2021. 

Kan jag rapportera NFT-förluster på mina skatter?

Har du sålt en NFT som har sjunkit i värde? Du kan kräva en kapitalförlust baserat på skillnaden mellan dess verkliga marknadsvärde vid den tidpunkt då du fick den och dess verkliga marknadsvärde vid tidpunkten för försäljningen.

För mer information, kolla in vår fullständiga guide till NFT-skatter .

Varför är det svårt att rapportera kapitalförluster

Om du har handlat ofta kan det vara ganska tråkigt att beräkna dina förluster för var och en av dina kryptovalutaaffärer och rapportera dem om dina skatter.

När allt kommer omkring, kryptobörser som Coinbase och Binance har problem med att tillhandahålla vinst- och förlustrapporter till kunderna. Detta problem uppstår på grund av den tekniska karaktären hos kryptovalutor och deras interoperabilitet. När en kund överför krypto från en plånbok till en annan känner börserna inte nödvändigtvis kundens ursprungliga kostnadsgrund för myntet som överfördes till.  

Som ett resultat är det mycket svårt för börser att exakt beräkna kapitalvinster och förluster. Det är därför investerare i allt högre grad vänder sig till programvara för kryptoskatt för att samla fullständig transaktionshistorik från alla plattformar.

Rapportera dina kapitalförluster med programvara för kryptoskatt 

Istället för att manuellt spåra varje handel med kryptovaluta på ett kalkylblad använder många kryptoinvesterare programvara för kryptoskatt som CryptoTrader.Tax för att automatisera hela rapporteringsprocessen.

Genom att koppla ihop dina kryptovalutabörser och importera alla dina historiska affärer kan CryptoTrader.Tax generera kryptoskatterapporter med ett klick på en knapp.

Du kan använda dessa rapporter för att lämna in dina kryptoförluster till din skattedeklaration. Du kan till och med importera rapporterna som CryptoTrader.Tax genererar direkt till din TurboTax eller Tax Act konto för enkel arkivering.

Utöver dina rapporter erbjuder CryptoTrader.Tax en fullständig modul för insamling av skatteförluster som hjälper dig att identifiera vilka kryptovalutor i din portfölj som har de mest betydande orealiserade förlusterna och erbjuder den största skattebesparingspotentialen.

En handlare sparade över 10 000 USD på sin skattesedel genom att utnyttja verktyget CryptoTrader.Tax skatteförlustavverkning. Du kan lära dig mer om hur CryptoTrader.Tax fungerar här .

Vanliga frågor 

Låt oss avsluta med att svara på några vanliga frågor om kapitalförluster i kryptovaluta.

Kan du skriva av kryptoförluster på dina skatter?

Ja . Om du säljer din kryptovaluta med förlust kan du kompensera för dina kapitalvinster och $3000 i personlig inkomst för året.

Hur mycket skatt betalar du på kryptokapitalvinster?

Din skattesats för kryptovaluta är beroende av flera faktorer, såsom din inkomst och hur länge du höll i din kryptovaluta.

Kan kryptokapitalförluster kompensera för aktiekapitalvinster?

Ja. Kapitalförluster från kryptovaluta kan användas för att kompensera kapitalvinster från aktier, kryptovaluta och andra tillgångsklasser som är föremål för kapitalvinstskatt.

Hur betalar jag inte skatt på krypto?

Det finns inget lagligt sätt att undvika skatter på kryptovaluta . Men strategier som skatteförlustavverkning kan minska din skatteskuld.