När man värderar ett företag behövs olika värden för att få en rättvisande bild. De flesta av värdena kommer i form av nyckeltal, en form av ekonomisk jämförelse. Finansiell nyckeltalsanalys är kombinationen av flera av dessa formler som hjälper till att måla en bild av ett företags övergripande finansiella hälsa och stabilitet. Nyckeltalen används av flera skäl, från att avgöra om ett företag är en bra investering till om det är en kandidat för fusion eller förvärv.

Definition av förhållandeanalys

Som ägare av ett företag lönar det sig att veta vad verksamheten är värd och hur dess värde står sig i jämförelse med andra företag i samma bransch. Det är också bara bra affärssinne. Du kan bara veta hur bra ett företag presterar och var dess underskott ligger genom att veta hur väl verksamheten fungerar. Finansiella nyckeltal kan hjälpa till med den bestämningen.

Typer av kvoter

Det finns dussintals, om inte fler, nyckeltal som kan användas för att mäta någon aspekt av ett företags resultat. Men för en allmän övergripande utvärdering, finansiell bruttosoliditet, lönsamhetskvot och kassakvot kan sannolikt måla upp en adekvat bild. Om dessa nyckeltal är positiva kan du eller dina investerare gräva djupare in i de mer specifika nyckeltalen.

Finansiella hävstångskvoter

Dessa nyckeltal mäter företagens eget kapital genom att undersöka dess skuld. De kallas också för soliditet och skuldkvoter.

Soliditet beräknas genom att dividera företagets totala egna kapital med dess totala tillgångar. En högre soliditet är att föredra eftersom ju högre andel, desto mindre skuld har ett företag vanligtvis.

skuldkvoten mäter ett företags totala skuld i procent av dess totala tillgångar. Med andra ord visar detta förhållande hur många tillgångar ett företag skulle behöva sälja för att betala av alla sina skulder. Skuldkvoten beräknas genom att dividera totala skulder med totala tillgångar. I det här fallet, ju lägre förhållandet är, desto bättre.

Lönsamhetskvoter

Dessa nyckeltal används för att visa hur lönsamt ett företag är. Ju mer lönsam, desto mer attraktiv är verksamheten för potentiella investerare. De visar också hur väl ett företag använder omsättningstillgångar för att generera vinster och hur lätt ett företag kan likvidera en del av sina tillgångar för att betala av skulder.

• vinstmarginalkvoten jämför ett företags nettoinkomst och nettoomsättning. Med hjälp av denna jämförelse kan det fastställas hur väl försäljningen genererar nettointäkter. Detta beräknas genom att dividera nettoresultatet med nettoomsättningen.
• Bruttomarginalkvoten beräknas genom att dividera bruttomarginalen med nettoomsättningen. Detta förhållande indikerar hur väl ett företag omvandlar sina varor till försäljning.
• avkastningen på eget kapital visar hur väl ett företag omvandlar investeringar till vinster. Detta förhållande är av särskilt intresse för investerare eftersom det ger en indikation om huruvida deras investering utnyttjas till sin maximala potential.

Kontantkvoter

Dessa nyckeltal visar om ett företag kan betala av sina skulder med likvida tillgångar. Investerare gillar att se att ett företag kan hantera sin skuld, så detta förhållande är viktigt. Det beräknas genom att lägga till likvida medel och likvida medel och dividera det beloppet med de totala kortfristiga skulderna.

Ju högre förhållandet är, desto bättre kan ett företag hantera att betala av sin skuld snabbt. Ett förhållande under 1 innebär att ett företag behöver mer än sina kassareserver för att betala av skulder.

Fördelar och nackdelar med kvotanalys

En av fördelarna med finansiella mått är att nyckeltalen kan användas för att måla upp en positiv bild av ett företag. Om kvoterna faller i linje med vad som är acceptabelt för investerare kan det vara enkelt att få ytterligare finansiering.

Å andra sidan visar nyckeltal fortfarande bara vissa aspekter av ett företag. Även om en del av ett företags nyckeltal är upp och ner, kan verksamheten fortfarande vara blomstrande och solvent. Förhållandena är i slutändan ögonblicksbilder av ett företag en viss dag. För att få en verklig uppfattning om hur framgångsrik ett företag är, bör dessa åtgärder ses över en tidsperiod.