Kontosaldon för pensionsplaner är uppdelade i intjänade och icke-intjänade komponenter. Ett intjänat kontosaldo är det belopp du behåller om du slutar arbeta för din arbetsgivare omedelbart. Ett icke intjänat saldo är det belopp som du blir berättigad att behålla om du fortsätter att arbeta under en förutbestämd tid. Pensionsplanering inkluderar både ditt intjänade och icke-intjänade kontosaldo.
Du kan hitta ett intjänat kontosaldo på de flesta arbetsgivarsponsrade pensionskonton. Du bidrar vanligtvis med en del av din lön till pensionskontot och din arbetsgivare bidrar med en mindre del till ditt konto. Den summa pengar du bidrar med intjänas omedelbart. Beloppet som din arbetsgivare bidrar med är i allmänhet föremål för intjänanderegler och förblir ointjänat under en viss tidsperiod. När du har arbetat för arbetsgivaren i mer än den lägsta intjänandeperioden, blir alla pengar som tillförts ditt pensionskonto intjänade.
Ditt intjänade kontosaldo tillhör dig även om du slutar, får sparken eller går i pension. Detta inkluderar både det belopp du själv bidrar med och eventuella belopp som din arbetsgivare bidragit med som har intjänats över tiden. Ditt ointjänade saldo går förlorat om du av någon anledning slutar arbeta för din arbetsgivare.
Internal Revenue Service utfärdar strikta riktlinjer för intjänande (se Resurser). Arbetsgivare hindras från att kräva långa intjänandeperioder, och det maximala intjänandeschemat bestäms av IRS-restriktioner. Din pensionsplansadministratör måste ställa in att ge dig information om din intjänandeperiod, såväl som ditt intjänade och icke-intjänade kontosaldo. På ett typiskt pensionskonto finns det en första intjänandeperiod för nyanställda och en efterföljande intjänandeperiod för pengar som bidrags till veterananställdas räkning.
Intjänade kontosaldon visas endast på konton som har någon form av arbetsgivarfinansierad finansiering. Omvänt, för ett enskilt konto som en IRA, är hela ditt konto automatiskt intjänat per definition. Ditt IRA-utdrag visar aldrig ett intjänat kontosaldo eftersom hela ditt konto alltid är intjänat.
För ett arbetsgivarfinansierat konto som en förmånsbestämd plan eller 401k med arbetsgivarmatchning ser du vanligtvis en viss tidsperiod, till exempel tre år, innan pensionskontot blir fullt intjänat. I mer komplexa planer kan arbetsgivaren använda en glidande skala där ytterligare procentandelar av kontosaldot intjänas varje månad av anställning.
När du planerar för din pension, se till att du skiljer mellan intjänade och icke-intjänade kontosaldon. Anställda antar ofta att de så småningom kommer att samla in icke-investerade saldon och använda dessa summor i pensionsplaneringen. Detta är ett farligt antagande.
Om du baserar din pensionstid på ett icke-intjänat kontosaldo och du slutar arbeta för din arbetsgivare innan intjänandeperioden är över, kan du lämna dig själv med en lägre levnadsstandard under hela din pensionering. Din planadministratör eller finansiella rådgivare kan ge information om ditt specifika kontos intjänandeperiod.