En dödsboförrättare är ansvarig för att slutföra en inventering och värdering, oftast inom 30 till 90 dagar efter en avlidens död. Inventeringen ska både lista tillgångar och innehålla en beskrivning och rättvis marknadsvärdering för fastigheter, lös egendom, bankkonton och den dödes skulder. Fullt avslöjande är viktigt eftersom domstolen, arvingar och borgenärer använder informationen för arv, skatt och återbetalning av skulder.

Komma igång

I de flesta stater kommer skifterätten att skicka dig en tom inventeringsblankett med dekret och intyg som visar att du är dödsboets exekutor. Annars ladda ner och skriv ut formuläret som finns tillgängligt på statens eller länsrättens webbplats. Om det finns ett testamente, se över det innan du sätter igång, eftersom du inte behöver inventera några gemensamt ägda tillgångar eller några tillgångar som den avlidne disponerade i ett testamente. När du registrerar lagertillgångar, listar du värderade föremål och finansiella konton separat, men listar och värderar gemensam personlig egendom i ett engångsbelopp.

Samla in tillgångsinformation

Du behöver fordonstitlar, fastighetshandlingar och bank- och investeringskontonummer för alla tillgångar som enbart ägs av den döde. Sök igenom den avlidnes ekonomiska register och granska testamentet, inkomstdeklarationer och bankkonton för att hitta ekonomisk information. Arbeta med en advokat för att få kopior av eventuella saknade uppgifter. Sök efter och lista alla saknade personliga tillgångar. Enligt Cary A. Lind från Lind Law Firm kan en advokat hjälpa dig att hitta och återställa värdefulla föremål, men om du inte vet vem som har mindre värdefulla tillgångar, kanske det inte är värt tiden och kostnaden som krävs för att bedriva återvinning.

Spela in kontanta tillgångar

Anteckna varje artikel i dess rätta avsnitt på inventeringsformuläret. De flesta innehåller separata avsnitt för lös egendom och fastigheter. För kontanta tillgångar, ange namnet på finansinstitutet, kontotyp och nummer, tillsammans med dollarvärdet för varje konto vid dödsdatumet, eller i vissa stater, datumet för din utnämning som exekutor. Granska instruktionerna noggrant, eftersom vissa stater kan kräva fullständiga kontonummer, medan andra kan kräva endast de fyra sista siffrorna.

Registrera icke-kontanta tillgångar och fastigheter

Enligt Jennifer MacDonnell från The Paralegal Society kommer många stater att utse en värderingsman för att värdera icke-kontanta tillgångar, inklusive fastigheter och specialartiklar som smycken, fordon, konst och antikviteter. Men även om du inte är ansvarig för att värdera dessa föremål på egen hand, kan du fortfarande inkludera oberoende värderingar för att hjälpa den av domstol utsedda värderingsmannen. För fastighetstillgångar, ange adressen och tillhandahåll en fullständig juridisk beskrivning, tillsammans med paketnumret. Beskriv andra icke-kontanta tillgångar så fullständigt du kan.