IRA står för individuellt pensionskonto. Skatteuppskjutna IRA, inklusive traditionella IRA, SEP IRA och SIMPLE IRA, tillåter att kvalificerade uttag tas när som helst efter 59 1/2 års ålder. Men Roth IRAs kräver också att kontot är öppet i minst fem skatteår innan kvalificerade uttag kan tas. Uttag har en process i två delar:begära uttaget från ditt finansinstitut och rapportera uttaget på dina inkomstdeklarationer. Även om du tar ett uttag från en Roth IRA och inte är skyldig skatt, måste du fortfarande rapportera utdelningen.

Steg 1

Kontakta din finansinstitution eller kontrollera dina ekonomiska uppgifter för att bestämma åldern på din Roth IRA i skatteår. Kontot måste vara minst fem skatteår gammalt för att uttaget ska vara ett kvalificerat uttag. Om Roth IRA inte är minst fem skatteår gammal kan du vara skyldig inkomstskatt och straffavgifter om ditt uttag inkluderar inkomster. Denna begränsning gäller inte för skatteuppskjutna IRA.

Steg 2

Begär en distribution från ditt finansinstitut genom att fylla i ett IRA distributionsformulär. Dessa formulär är något olika för varje finansinstitut.

Steg 3

Arkivera din inkomstskatt med blankett 1040 eller 1040A och rapportera utdelningens belopp. Du kommer att få ett formulär 1099-R från ditt finansinstitut som rapporterar hur mycket av din distribution, om någon, är skattepliktig.

Steg 4

Fyll i blankett 8606, del III, om din distribution kommer från en Roth IRA som inte har varit öppen på minst fem skatteår. Detta formulär avgör om ditt uttag innehåller bidrag, inkomster eller båda. Om ditt uttag endast innehåller intäkter är uttaget skattefritt och strafffritt. Om uttaget innehåller intäkter måste du fylla i blankett 5329 för att beräkna straffavgiften för förtida uttag du är skyldig.

Saker du behöver

• Formulär 1040 eller 1040A

• Formulär 5329

• Formulär 8606