De två olika enheterna som hjälper till att hantera en IRA kallas för en "förvaltare" eller "förvaltare". Enligt IRS Publication 590 måste både förvaltaren och förvaringsinstitutet "vara en bank, en federalt försäkrad kreditförening, en spar- och låneförening eller en enhet som godkänts av IRS att fungera som förvaltare eller förvaringsinstitut." Dessutom kan båda enheterna i de flesta fall inte acceptera bidrag över den årliga IRA-avdragsgilla.

Fullständig hantering

Medan det för de flesta människor är väldigt liten skillnad mellan en IRA-förvaltare och förvaltare, säger Tom Anderson, VD och grundare av PENSCO Trust Company, att en stor skillnad är att en förvaltare kan ta över full investeringsförvaltning av IRA och erbjuda finansiell rådgivning. En vårdnadshavare gör det inte.

IRA-vägledning

Det finns flera typer av IRA som en Gold IRA, Roth och SEP. Som Anderson förklarar kan en förvaltare ta hänsyn till just din ekonomiska situation och ge dig vägledning i vad som är bäst för dig.

Andra finansiella resurser

En förvaltare bör vara kunnig inom CD-skivor, aktier, obligationer och penningmarknadskonton för att kunna tillhandahålla en mängd olika investeringsvägar. En förvaringsinstitut är inte nödvändigtvis kunnig inom dessa finansiella områden och kan i allmänhet inte ge ekonomisk rådgivning. Finansiella resurser som Canandaigua National Bank och Trust skiljer tydligt mellan de två positionerna.

Banker eller värdepappersföretag

Anderson säger att vårdnadshavare i första hand har till uppgift att ha administrativt och operativt stöd till din IRA. De flesta banker fungerar som förvaringsinstitut. Värdepappersföretag och andra finansiella institutioner fungerar som förvaltare, även om de flesta stora finansiella enheter kommer att erbjuda båda tjänsterna.

Obligatoriskt/valfritt

Som anges av uslegal.com, en ansedd webbplats för juridiska resurser, kräver IRA, oavsett om de är ENKLA, SEP, Roth eller traditionella, en vårdnadshavare. En förvaltare är valfri.