Kanadensiska anställda har i allmänhet rätt att överföra tillgångar som hålls i sina registrerade pensionsplaner (RPP) till sina Registered Retirement Savings Plans (RRSP) utan påföljd. Överföringar till RRSP påverkar inte innehavarens RRSP-bidragsgräns för avdrag det år överföringen görs. Dessutom är överföringar till en RRSP inte tillåtna om sökanden är äldre än 71 år vid utgången av beskattningsåret.

Steg 1

Skaffa CRA-formulär T2151. När en sökande begär överföring av tillgångar från en registrerad pensionsplan (RSP), måste en sökande skaffa CRA-formulär T2151 (direkt överföring av ett enstaka belopp enligt underavsnitt 147(19) eller avsnitt 147.3). Formuläret kan erhållas från finansinstitutet där RRSP hålls, eller erhållas direkt från Canada Revenue Agencys webbplats.

Steg 2

Fyll i avsnitt I av blankett T2151. Instruktionerna till blankett T2151 kräver att sökanden fyller i område I (del B, C och D) på alla fyra sidorna i blankett T2151. Även om formuläret är fyra sidor långt är varje sida identisk. När du har fyllt i formuläret, ge alla fyra sidorna till din pensionsplansadministratör. Den information som krävs avser sökandens identitet i förhållande till pensionsplanen, beloppet som ska överföras och information om den mottagande RRSP.

Steg 3

Överföring av pensionsplanen och mottagande av RRSP behandlar begäran. Den överlåtande pensionsplanen fyller i område II av formuläret och skickar sedan tre kopior till den mottagande RRSP:s finansinstitut och behåller en kopia för sig själv. Det finansiella institutet med RRSP som tar emot medlen fyller i område III på alla tre kopior av formuläret. Därefter behåller den ett exemplar, skickar ett exemplar till den överlåtande pensionsplanen och en kopia till den sökande.

Saker du behöver

• Registrerad pensionsplan (RPP)

• Registrerad pensionssparplan (RRSP)

• CRA-formulär T2151