De som arbetar för privata arbetsgivare har ofta tillgång till en 401(k) plan. Men de som arbetar för en ideell eller offentlig enhet, som en kyrka, skola eller sjukhus, har ofta tillgång till en 403(b)-plan istället. Om du har en 403(b)-plan tillgänglig via din arbetsgivare kan du bidra till den planen och till en IRA också.
Den enda form av inkomst du kan bidra med till en 403(b) är förvärvsinkomst. Pengarna du bidrar med till en 403(b)-plan kommer direkt från din lönecheck före skatt, vilket gör att du kan minska din skattepliktiga inkomst och din skatteskuld. På samma sätt är de enda pengarna som kan bidra till en IRA förvärvsinkomst. Du kan inte finansiera din IRA med ränteintäkter, utdelningsinkomster eller någon annan form av oförtjänt inkomst.
Din 403(b)-plan och IRA har olika bidragsgränser. Det betyder att du kan bidra till både en 403(b)-plan och en IRA om båda är tillgängliga för dig. Bidragsgränserna för båda planerna fastställs av IRS, och de ändras från tid till annan. Var noga med att kontrollera med IRS, eller med din CPA eller skatteberedare, innan du gör ditt årliga IRA-bidrag. För 2010 är bidragsgränsen för en 403(b) $16 500 för arbetare 49 år och yngre och $22 000 för arbetare 50 år och äldre. Bidragsgränsen 2010 för en IRA är 5 000 USD för arbetare 49 år och yngre och 6 000 USD för arbetare 50 år och äldre.
Att bygga en balanserad portfölj är viktigt när du sparar till pension, och att bidra till både en 403(b) och en IRA kan hjälpa dig att uppnå den balansen. Om du vill investera en del av dina pengar i aktier och ytterligare ett belopp i obligationer, kan du välja att investera det mesta av dina 403(b) på aktiemarknaden och det mesta av din IRA på obligationsmarknaden. Du kommer naturligtvis att behöva balansera om din portfölj då och då för att se till att din önskade investeringsmix bibehålls när värdena på de underliggande värdepapperen förändras.
Du kan välja att komplettera din 403(b)-investering med en traditionell IRA, en Roth IRA eller en kombination av de två. Om du väljer en traditionell IRA, får du ett avbrott i förväg på dina skatter, men du måste betala inkomstskatt enligt gällande skattesatser när du går i pension. Väljer du en Roth IRA avstår du från det omedelbara skatteavdraget, men i gengäld får du löftet om skattefria uttag när du går i pension. Du kan investera hela ditt årliga bidrag i den ena eller den andra planen, eller så kan du dela upp ditt bidrag mellan de två typerna av planer.