Den federala skattesatsen på pensioner är din vanliga inkomstskattesats; du kommer dock bara att beskattas i den mån du inte har bidragit med några efterskattedollar till pensionsfonden. Detsamma gäller för skatter på IRA och 401 (k) utdelningar som görs efter pensionering. Socialförsäkringsförmåner är bara skattepliktiga om du har annan inkomst som överstiger vissa belopp.
Pensionsutbetalningar beskattas som vanlig inkomst om du inte bidragit med pengar efter skatt till pensionen medan du arbetade. Socialförsäkringsförmåner är bara skattepliktiga om du tjänar en viss summa pengar från andra källor.
Pensioner, även känd som förmånsbestämda planer , är pensionskonton inrättade för anställda av arbetsgivare som lovar en specifik utbetalning vid pensionering. Historiskt sett har anställda inte bidragit till pensioner; men det finns nu planer tillgängliga som tillåter anställda att bidra.
Privata pensionsplaner betalar vanligtvis ut baserat på anställningsår , och detta inkluderar fackliga planer. Offentliga pensionsplaner, som är pensionsplaner för statligt anställda, såsom postanställda och brottsbekämpande tjänstemän, är också baserade på tjänstgöringsår men kan betala ut mer.
I allmänhet lovar pensionerna att om du arbetar i ett minsta antal år kommer du att få en viss summa pengar varje månad efter att du går i pension.
Social trygghet är ett system skapat av den federala regeringen för att lindra påfrestningarna från den stora depressionen. Social Security Act undertecknades i lag 1935 som ett sätt att ge äldre inkomster när de inte längre kunde arbeta.
Socialförsäkringen finansieras av bidrag från arbetare. När du tjänar lön, en andel av dessa löner betalas till socialförsäkringskassan. När du går i pension får du sedan en månatlig fördelning baserat på hur mycket du bidragit med under din livstid.
Social trygghet ger också förmåner för personer som är funktionshindrade och inte kan arbeta eller är begränsade i hur mycket de kan arbeta.
Pensioner är inte en form av statligt stöd. När det gäller beskattning beskattas pensioner på samma sätt som andra pensionsfonder som IRA och 401(k) konton. Pensionsinkomster beskattas som vanlig inkomst .
Socialförsäkringen å andra sidan beskattas med en graderad skattesats beroende på hur mycket inkomst du har från alla källor.
Vanliga pensioner som helt finansieras av din arbetsgivare är fullt skattepliktiga och du betalar de vanliga inkomstskattesatserna. Om du inte betalat in några pengar till pensionen under din livstid är dina fulla pensionsförmåner skattepliktig inkomst. Det betyder att om du inte specifikt betalade in eller om din arbetsgivare inte tog ut några pengar från din lön för din pension, är allt du får vid pensionering skattepliktigt. Om din månatliga pensionscheck är 1 000 USD per månad, betalar du vanlig inkomstskatt på 1 000 USD per månad.
Vissa pensionsfonder tillåter anställda att göra insatser till fonden. Insatser till pensionsfonder kan antingen göras före skatt eller efter skatt.
Avgifter före skatt tas av bruttolönen, vilket minskar den beskattningsbara inkomsten för den anställde. När dessa medel betalas tillbaka vid pensioneringen beskattas de enligt ordinarie skattesats .
Efter skatt betalas avgifter från nettolönen, efter att skatt redan tagits ut. Om du bidrar till din pension från fonder före skatt kommer du att beskattas för dina utdelningar; om du bidrar från fonder efter skatt blir du beskattad eftersom du betalade skatten innan du bidrog.
Den officiella pensionsåldern enligt IRS för utdelning av pensionsmedel är 59 1/2. Om du går i pension i förtid innan du når 59 1/2 kan du behöva betala 10 procents straffavgift på dina pensionsutdelningar utöver den vanliga inkomstskatten.
Förtidspensionsstraffet på 10 procent gäller inte om:
Socialförsäkringsinkomst du får vid pensionering beskattas endast delvis, om alls , beroende på din inkomst från andra källor.
Om du är singel och din totala inkomst är 25 000 USD eller mindre, eller om du är gift och ansöker gemensamt och din totala inkomst är 32 000 USD eller mindre, är din socialförsäkringsinkomst ej skattepliktig . Detta gäller oavsett om dina förmåner är för pension eller funktionshinder, såväl som efterlevandeförmåner.
Om du är singel och din totala inkomst är mellan $25 000 och $34 000, upp till 50 procent av dina sociala förmåner kan beskattas. Om ni är gifta och ansöker gemensamt och din inkomst är mellan $32 000 och $44 000, kan upp till 50 procent av dina förmåner beskattas.
Upp till 85 procent av dina socialförsäkringsförmåner kan beskattas om du är singel och din inkomst överstiger 34 000 USD eller om du är gift tillsammans och din inkomst överstiger 44 000 USD.
Om din socialförsäkring beskattas, beskattas den enligt de vanliga inkomstskattesatserna.
USA:s skattesystem ger en graderad beskattning baserad på nivåer av ordinarie inkomst. Högre inkomster beskattas med högre skattesatser. Om din pensions- eller socialförsäkringsinkomst beskattas, kommer den att beskattas enligt de vanliga inkomstskattesatserna, precis som om det vore inkomst från ett arbete.
För skatteåret 2020 är skattesatserna för en ensamstående:
Om du är singel och din enda inkomstkälla 2020 är din pension, och du får 2 500 USD per månad från din pensionsfond, är din årsinkomst 30 000 USD. Du betalar 10 procent skatt på de första 9 875 USD (987,50 USD) och 12 procent skatt på de återstående 20 125 USD (2 415 USD) för en total skatt på 3 402,50 USD.
För ett gift par är skattesatserna:
För individer som anmäler sig som hushållsöverhuvuden är skattesatserna: