Det sa en gång att det bara finns två saker som är säkra i livet; död och skatter. Jag skulle inte ljuga om jag berättade att jag tillbringat många kvällar med att försöka komma på kreativa sätt att "undvika" skatter. Eller ska jag säga minska min skattepliktiga inkomst. Det är här saker och ting blir svåra för handlare. Om du tror att dina vinster från dagshandel är gratis och tydliga, tänk om. Den 30 april har Canadian Revenue Agency (CRA) massor av kreativa sätt att beskatta dina vinster.

Och, ännu mer oroande, om du inte är smart med dina avdrag eller har en kunnig revisor, kan CRA ha en annan definition av vad du håller på med. Bör du vara orolig? Absolut. Ska du undvika daytrading helt och hållet på grund av skattemannen? Absolut inte. För att hjälpa dig att undvika dina bekymmer bestämde jag mig för att blogga om vikten av att förstå kanadensiska dagshandelsskatter.

Uppfyller du CRA:s Day Trader-kriterier?

Först och främst kommer skattemyndigheten att betrakta dig som en näringsidkare om du uppfyller några, inte alla, eller kriterierna nedan:

• Du har en historia av att köpa och sälja ett "omfattande" antal värdepapper. Och på typiskt regeringssätt definierar de inte "omfattande". Men om du är i spelet att köpa och sälja hundratals värdepapper varje år – som de flesta daytraders gör – kommer du sannolikt att betraktas som en daytrader.
• Du äger endast värdepapper under en kort tidsperiod. Återigen, ingen definition från regeringen om vad som utgör en "kort tidsperiod." Men du kan säkert anta att de inte syftar på värdepapper som hållits i åratal – tänk dagar.
• Du har "erfarenhet" av värdepappersmarknader; kanske du arbetar på ett handelsföretag.
• Du ägnar en "avsevärd" tid åt att studera marknaden. Återigen, det är upp för dig att definiera.
• Oftare än inte köper du med marginal eller använder någon annan form av hävstång.
• Du berättar för andra eller gjorde det känt att du är en handlare. Detta är en självklarhet i CRA:s ögon.
• Du köper en majoritet av aktier som är spekulativa eller som inte ger utdelning.

Även om du har ett heltidsjobb utanför handelsvärlden kan du fortfarande klassas som en daytrader. Förvänta dig därför en kraftigare skatteräkning i slutet av året eftersom du kommer att betala skatt på din totala inkomst.

Låt oss definiera inkomst

Man skulle kunna tro att inkomst är ett ganska okomplicerat koncept men inte så mycket i skattevärlden. I CRA:s ögon faller inkomster i olika kategorier. Med varje kategori kommer olika skattesatser, avdrag och blanketter att noggrant fylla i. Så för att förstå skatter som kanadensisk daytrader måste du lära dig de olika typerna av inkomst.

Intjänad inkomst för kanadensiska dagshandelsskatter

Jo, det här är pengar du tjänar, oavsett om det är genom löner, löner, bonusar och eller dricks. Med andra ord pengar som du tjänar på jobbet. Och om dagshandel är ditt jobb och du faktiskt tjänar pengar på det, kommer dessa inkomster sannolikt att betraktas som förvärvsinkomster.

Om dagshandel är ditt enda jobb, kommer alla dina vinster att beskattas med din marginalskattesats – a.k.a. din personliga inkomstskattesats.

Konceptet med marginella och genomsnittliga inkomstskatter kan verka lite förvirrande, så jag ska göra mitt bästa för att förklara var och en tydligt. Din marginalskattesats är den skattesats du betalar för varje extra inkomstkrona. Din kombinerade marginalskattesats inkluderar både federala och provinsiella skattesatser.

Kanada har två skattesatser, en som varierar med provinsen du bor i och en som är fast, eller den federala skattesatsen. I vårt federala system beskattas du:

• 15 % upp till 48 535 USD av skattepliktig inkomst
• 20,5 % mellan 48 535 USD och 97 069 USD
• 26 % mellan 97 069 USD och 150 473 USD
• 29 % mellan 150 473 USD och 214 368 USD
• 33 % på alla belopp som överstiger 214 368 USD

Nu inkluderar detta inte de skatter du betalar till din provinsregering. I Nova Scotia, till exempel, beskattas du:

• 8,79 % upp till 29 590 USD av skattepliktig inkomst
• 14,95 % mellan 29 591 USD och 59 180 USD
• 16,67 % mellan 59 181 USD och 93 000 USD
• 17,5 % mellan 93 001 USD och 150 000 USD
• 21 % på alla belopp som överstiger 150 000 USD

Med andra ord, om du hamnar i den högsta skatteklassen går 50 % av din inkomst till staten. Aj. Men eftersom de flesta daghandlare är egenföretagare försöker de dra av så mycket de kan i form av utgifter för att minska sin skattepliktiga inkomst. Om du är kunnig och kan reglerna kan du stöta på en lägre skatteklass.

Fördelen med att göra anspråk på dina handelsvinster som inkomst

Förutom det faktum att det är olagligt att inte göra anspråk på dina vinster, har du en stor fördel genom att göra det. Om du förlorar pengar får du dra av dessa förluster mot alla inkomstkällor eller vinster du gör på vägen.

Detta leder till mer pengar i fickan eftersom förlusterna sänker din skatteräkning för dig som har ett annat jobb. Dessutom får du bära dessa förluster framåt på obestämd tid!

Behändigt tips för kanadensiska dagshandelsskatter

Se till att hålla dina intäkter från dina långsiktiga investeringar, som fonder, åtskilda från pengarna du gör dagshandel. Om du gör ett misstag och slår samman alla vinster, kommer CRA felaktigt att anta att alla dina investeringsvinster kommer från handel. Det kommer att bli ett kostsamt misstag eftersom det sannolikt kommer att stöta dig i en högre marginalskatteklass.

Om du gillar din gratis sjukvård, utbildning och vägar kan du tacka dina skattepengar. Skatter är inte i sig dåliga, bara potentiellt förödande för din resultat om du inte har planerat för dem. Det är därför, innan du börjar dagshandel, måste du överväga skattekonsekvenserna av den handelsstrategi du bestämmer dig för att gå med.

Låt oss prata om kapitalvinster och kapitalförluster

Om du undrar, är en kapitalvinst en vinst du tjänar på att köpa lågt och sälja högt. Och detta är inte annorlunda när man handlar med aktier; du köper lågt, säljer högt och sänker skillnaden. Genom att gå med i Bullish Bears kommer du att lära dig hur du anger en aktie korrekt, så att du inte köper högt och säljer lågt.

Som daghandlare vill du inte betala skatt på dina förvärvsinkomster; du vill betala skatt på kapitalvinster. Varför? För bara hälften av en kapitalvinst beskattas. Låt mig ge dig ett exempel för att illustrera.

Om du tjänade 1 000 $ på GameStop och det beskattas som inkomst, kommer hela vinsten på 1 000 $ att beskattas. Nej tack. Men om du betalar kapitalvinster betalar du bara skatt baserat på din marginalskattesats. Och i det här fallet betalar du bara skatt på 500 $. Den goda nyheten är att om du säljer en tillgång för mindre än vad du betalade, kan du kompensera en del av dina förluster i form av en kapitalförlust.

Och det gäller de som förlorar pengar på en handel (kan jag relatera). I likhet med kapitalvinster kan du bara använda hälften av din förlust. En kapitalförlust gör att du kan minska din skattebörda, vilket är något vi alla bör sträva efter att uppnå.

Förstå den ytliga förlustregeln

Även känd som "30-dagarsregeln", om en investerare, en make eller ett företag som de kontrollerar köper tillbaka en tillgång eller liknande tillgång inom 30 dagar efter att de sålts, kan de inte göra anspråk på kapitalförlusten för skatteändamål. Denna regel slår ut många handlare varje år, vilket kostar en ansenlig summa i skatt.

Varning!!

Många handlare som har tjänat stora vinster blir utplånade när skattetiden kommer eftersom de inte lyckades spåra sina vinster och förluster. Prisskillnaden för varje handel måste beaktas. För att förhindra att detta händer dig, föreslår jag att du antingen registrerar dig för ett program som spårar dina affärer åt dig eller skapar ditt eget excel-kalkylblad. Du bör behålla information om följande:

• Instrument
• Köp- och försäljningsdatum
• Pris
• Storlek
• In- och utgångspunkter

Vad kan du dra av som Day Trader?

Jag hoppas att jag vid det här laget har övertygat dig om att det ligger i ditt bästa intresse att minska din skattepliktiga inkomst så mycket som möjligt. Här är några saker du kan dra av mot din dagshandelsinkomst.

Tjänste-, juridiska och redovisningsavgifter

Kontorskostnader (dator, skrivbord, stol, pennor, papper, internet)

Investeringsråd och råd (böcker, tidskrifter, tidningar. I princip allt som hjälper dig att förfina din handelsstrategi)

Hyra för kassaskåp – du kan dra av hyran om du förvarar investeringsrelaterade dokument.

Investeringsränta – om du lånar pengar för att handla, som många daytraders gör, kan du dra av räntan på lånet.

Kom ihåg att du bara kan dra av utgifter om daytrading är ditt dagliga jobb och du får skatt på arbetsinkomst. Att betala inkomstskatt i motsats till kapitalvinstskatt gör att du kan göra anspråk på alla ovanstående poster. Du kan behöva betala mer i skatt än om du precis betalat ut vinster, men du kan skriva av mer.

Kanadensiska dagsskatter sista tankar

Vi är inte här för att ge dig investeringsråd, men det är viktigt att förstå skattekonsekvenserna för dagshandel som skattebetalare. Ibland räcker det att bara se hur mycket skatt du faktiskt betalar för att få dig motiverad att hitta sätt att betala mindre inkomstskatt. Även om du kan lära dig en hel del saker på TikTok, kan du lära dig mycket mer om handel, investeringar och aktiemarknaden här på Bullish Bears!.