NPS eller National Pension Scheme är en pensionsplan som initierades av den indiska regeringen i januari 2004. Den infördes i första hand för de statligt anställda som tillträdde anställningar 2004 och framåt.
Därefter ville Indiens regering utveckla vanan att spara bland de avlönade indianerna, speciellt för pensionering. Därför gjordes NPS från och med maj månad 2009 tillgängligt för alla anställda indier. PFRDA (Pension Fund Regulatory and Development Authority) är tillsynsmyndigheten för NPS i Indien.
Om du är en avlönad indisk bosatt i åldern mellan 18 och 60 år, är du berättigad att investera i NPS. Du kan öppna ditt NPS-konto med vilken enhet som helst som kallas Point of Presence (POP). POP inkluderar mestadels banker och andra finansiella institutioner. De auktoriserade grenarna av en POP kallas Point of Presence Service Providers (POP-SPs). POP-SP agerar som samlare av sin POP.
För att registrera dig på ett NPS-konto måste du först göra en ansökan i en föreskriven form. Därefter måste du tillhandahålla de dokument som krävs för att uppfylla KYC-normer. När din ansökan har behandlats kommer Central Record-keeping Agency (CRA) att skicka ditt PRAN till dig. Därefter måste du betala minsta kontoöppningsavgift tillsammans med förvaltningsavgiften för att aktivera ditt NPS-konto.
Det finns två typer av konton i NPS, som är nivå I-konto och nivå II-konto.
Nivå I-konto är obligatoriskt för alla prenumeranter på NPS. Om du är statsanställd måste du bidra med 10 % av din grundlön plus D.A. i NPS. Indiens regering bidrar också med ett lika stort belopp på samma konto. Minst 500 Rs per månad krävs för att kunna läggas in på ditt NPS-konto, det vill säga 6000 Rs på ett år.
Om du är privatanställd får du möjlighet att välja mellan NPS och EPF. Om du väljer NPS måste du bidra med ett belopp motsvarande 10 % av summan av din grundlön och DA. Din arbetsgivare kommer också att bidra med ett lika stort belopp på ditt konto. Du hittar din arbetsgivaravgifter till ditt NPS-konto i formulär 16.
Nivå II-kontot hos NPS är ett sparkonto och du kan ta ut pengar från det när som helst. Varken din arbetsgivare bidrar med något belopp på detta konto och du får heller ingen skattebefrielse på sådan insats. Du måste betala 1 000 Rs för att öppna detta konto. I dina efterföljande bidrag måste du betala minst 250 Rs vid varje tillfälle. Vidare bör ditt saldo på det här kontot vara minst 2 000 Rs vid varje årsslut för att ditt konto ska fungera.
En NPS investerar i aktier, företagsskulder och statspapper. Du kan välja vilken som helst från den aktiva, automatiska eller standardplanen. I Active plan kan maximalt 50 % av dina investeringar allokeras till aktier.
I Auto-planen, tills du når 35 år, skulle maximala investeringar som kan göras i aktier och företagsskulder vara 50 respektive 30 %. Därefter, under de kommande 20 åren, minskar investeringarna i aktier och företagsskulder varje år med 2 respektive 1 %.
I standardplanen kan maximalt 55 % i statspapper, 40 % i företagsskulder, 15 % i aktier och 5 % i penningmarknader investeras av de bidrag som görs. Om du är statsanställd, observera att du bara kan välja standardalternativet.
De finansiella tillgångarna på ditt NPS-konto hanteras av ett etablerat fondbolag. Du kan välja din fondförvaltare från något av följande:
När du prenumererar på ett NPS-system får du ett Permanent Retirement Account Number (PRAN). Medan du arbetar samlar NPS dina besparingar på ditt Permanent Retirement Account (PRA).
När du går i pension kommer ditt sparande i PRA att användas för att ge dig pensioner under hela ditt pensionärsliv. När du går i pension från ditt jobb efter att ha uppnått en viss ålder tillåter NPS dig att dra tillbaka upp till 40 % av korpusen i din PRA. Balanskorpusen fortsätter att generera pensionsbelopp till dig årligen.
Du bör också ha detta i åtanke att du bara kan ta ut från ditt NPS-konto efter att tre år från ditt prenumerationsdatum har slutförts. Du kan endast ta ut pengar till max 25 % av det belopp du bidragit med. Vidare har du tillåtelse att avbryta upp till tre gånger under din prenumerationsperiod.
Läs även:
När det kommer till investeringsförvaltning ger NPS dig en viss flexibilitet. Ditt sparande i NPS drivs och förvaltas av en privat investeringsenhet. Om du är missnöjd med din valda fondförvaltare kan du byta till ett annat fondbolag.
Bortsett från det är NPS en säker investering eftersom den regleras av PFRDA, ett lagstadgat organ för den indiska regeringen. NPS har varit i Indien i cirka 15 år och har konsekvent gett mellan 8 till 10 % avkastning varje år.
En av de största fördelarna med att investera i NPS är att det ger enorma skattefördelar till sina prenumeranter. Vad du än bidrar med till ditt NPS-konto är berättigat till skatteförmåner upp till Rs 1,5 lakh u/s 80C of Income Tax Act, 1961 för varje räkenskapsår.
Dessutom tillåts en skatteförmån på 50 000 Rs extra av dina arbetsgivaravgifter på 80CCD1B för varje räkenskapsår. NPS har en EET-status som PPF. Detta innebär att investeringarna, avkastningen och inlösen är alla berättigade till skatteförmåner. Du kan läsa mer om beskattning av NPS i den här bloggen.
Du måste ha hört att man inte ska lägga alla ägg i en enda korg. Diversifiering är nyckeln till framgång på finansmarknaden. Att diversifiera din korpus är svårt om du investerar direkt på marknaden. Detta beror på att du skulle behöva en enorm summa pengar för att skapa en väldiversifierad portfölj.
Att investera i fonder kan lösa detta problem i stor utsträckning. Men det kommer inte att vara till mycket hjälp för dig om du saknar kunskap om att välja rätt fondsystem för dina ekonomiska behov.
NPS övervinner denna brist i investeringsfonden. Här behöver du inte analysera en uppsjö av scheman själv. Du behöver bara välja din önskade fondförvaltare som skulle hantera alla dina investeringar enligt din valda NPS-plan. Det fina med att investera i NPS är att du inte behöver ha någon praktisk kunskap om aktiemarknaden.