En viktig guide till skattesparande fonder – ELSS: Närhelst du undersöker hur du sparar skatt i Indien, kan du enkelt hitta experterna som nämner att investera i skattesparande fonder eller ELSS. Men för nybörjare kan det vara lite förvirrande att komma igång med ELSS-investeringar.

I det här inlägget ska vi ta upp allt som rör skattesparande fonder. I slutet av det här inlägget kommer du att tydligt kunna förstå varför exakt är en ELSS och hur den fungerar.

Så om du är nybörjare och tycker att det är svårt att komma igång med skattesparande fonder i Indien, läs den här artikeln till slutet. Det kommer definitivt att hjälpa dig att avmystifiera majoriteten av de frågor som du kan ha angående ELSS. Låt oss komma igång.

Innehållsförteckning

1. Vad är Equity Linked Saving Scheme (ELSS)?

En ELSS (Equity Linked Savings Scheme) Mutual Fund är en mängd olika aktiefonder som gör det möjligt för individer och HUF:er att dra av inkomstskatt från sin totala inkomst under ett taxeringsår med en maximal gräns på Rs.1,5 lakhs u/s 80C av inkomstskattelagen, 1961.

ELSS aktiefond är en aktieorienterad fond som har en bindningstid på 3 år. Den nämnda varaktigheten räknas från respektive tilldelningsdatum för enheten/enheterna.

Liksom alla andra typer av aktiefonder kommer ELSS med både tillväxt- och utdelningsalternativ.

Investeringar i ett ELSS-system kan antingen göras i ett engångsbelopp eller genom en systematisk investeringsplan (SIP). Investeringar gjorda under ett räkenskapsår (föregående år) upp till 1,5 lakhs kan krävas för skatteavdrag enligt nämnda lag.

Fram till räkenskapsåret 2017-18 har ingen skatt på inkomst av långfristigt kapital debiterats av en taxeringsman vid inlösen av andel(ar) i en ELSS. Enligt budgeten (finanslagen) 2018 ska en långsiktig kapitalvinst över 1 lakh beskattas @ 10 % av Indiens regering.

2. Typer av ELSS

ELSS finns i två varianter. Den första kategorin är utdelningssystemet och den andra typen är tillväxtsystemet.

I fallet med det förra, när placeringsfonden meddelar utdelning, tjänar andelsägarna inkomst i form av utdelning på de andelar som de innehar. Sådan utdelning kan antingen dras in eller återinvesteras av andelsägarna.

En annan del av ELSS med utdelningsfunktion är att den intjänade utdelningen är berättigad till skatteförmåner. Utdelningen som andelsägaren tjänar är dessutom inte föremål för någon bindningstid, det vill säga den kan dras in när som helst.

En liknande bestämmelse är inte tillämplig på tillväxtsystemen.

3. Vad är egenskaperna hos skattesparande fonder?

Bildkälla:Richvikwealth.in

1. För att dra nytta av skatteavdraget kan en bedömare göra en investering i en ELSS-fond för så lite som Rs. 500. Det finns ingen övre gräns för att investera i ELSS, till skillnad från PPF och NSC, men som tidigare sagt skulle man bara få skatteavdrag u/s 80C till maximalt Rs. 1,5 lakh.
2. Investering i ett ELSS-system är naturligtvis avsett för en lång varaktighet eftersom det kommer med en bindningstid på 3 år.
3. Oavsett den korta bindningstiden för ELSS-fonder har de senare gång på gång gett avsevärt högre avkastning jämfört med NSC, PPF, ULIP, etc.
4. ELSS är en aktieorienterad värdepappersfond där den underliggande portföljen huvudsakligen består av aktieinvesteringar i börsnoterade företag med starka affärsmodeller. Eftersom den är aktieorienterad fond, är den utsatt för marknadsrisker.
5. Skattesparande fonder eller ELSS är oftast öppna.
6. Som alla andra värdepappersfonder kan en investerare i ELSS också göra en annan person till sin nominerade.
7. Som de flesta aktiefonder, kommer många ELSS-fonder också med entry- och exit-belastningar.
8. Många investerare föredrar att investera i ELSS-fonder via SIP-vägen. Det säkerställer en genomsnittlig kostnad för rupier som avsevärt minskar volatiliteten på aktiemarknaden.

4. Vilka är fördelarna med att investera i en ELSS?

Bildkälla:Cleartax.in

Här är några av de utmärkande fördelarna med att investera i ELSS:

1. Som diskuterats tidigare kan en skattebetalare dra nytta av avdrag från sin skattepliktiga inkomst (för maximalt 1,5 lakh Rs.).
2. Vi vet alla att placeringar i investeringsfonder är föremål för marknadsrisker, dvs systematiska risker. Marknadsrisker kan inte elimineras men fondförvaltaren investerar investerarnas medel i diversifierade aktier som eliminerar de osystematiska riskerna.
3. En investerare kan välja att inte dra tillbaka investeringen alls efter utgången av den treåriga spärrperioden. Att behålla andelarna kommer att resultera i att investeringen växer och kommer därefter att ge en vacker inflationsriskjusterad avkastning för investeraren.
4. Som tidigare nämnts kan investeraren dra tillbaka all intjänad utdelning eftersom det inte finns några begränsningar för dess uttag under bindningsperioden. Begränsningen av uttag finns endast med avseende på investeringen.
5. ELSS, som är en öppen värdepappersfond, tillåter vem som helst att investera i densamma när som helst under året.
6. Man kan hitta populära skattebesparingsvägar som ULIP, NPS och PPF som erbjuder en bindningsperiod på mellan 6 och 15 år. Men att investera i ELSS kommer att minska bindningstiden avsevärt till endast 3 år.
7. Om en investerare i ELSS inte har kunskap om marknaden kan han/hon vara säker på att hans/hennes medel kommer att förvaltas av en kvalificerad fondförvaltare.
8. Det är inte nödvändigt att man måste investera i ELSS för att endast utnyttja skatteförmåner. ELSS kan också betraktas som ett långsiktigt verktyg för förmögenhetsgenerering. Eftersom bindningstiden är 3 år kan man till och med tänka sig att investera i ELSS för att nå eventuella framtida ekonomiska mål.

5. Hur beskattas kapitalvinsten från en ELSS-fond?

Om en investerare säljer sina andelar i en aktiefond efter ett år, kommer skatt på långfristiga kapitalvinster (LTCG) att tillämpas.

Fram till den 31 mars 2018 var skatten på den långsiktiga realisationsvinsten noll. Men enligt unionens budget 2018 återinfördes skatt på LTCG för aktier och aktiefonder. Om den långsiktiga kapitalvinsten överstiger Rs.1 lakh från inlösen av en aktiefond, kommer skatt @10 % att debiteras på sådan LTCG.

Återigen, i nämnda budget stod det att om investerare säljer sina aktiefonder inom ett år kommer de att behöva betala kortsiktig kapitalvinstskatt @15% på sin avkastning. Bestämmelsen om skatt på kortsiktig kapitalvinst (STCG) fanns också i finanslagen 2017.

ELSS-fonder har som sagt en bindningstid på 3 år. Så vinsten på en ELSS-fond faller som standard under den långsiktiga kapitalvinstskatten.

Bildkälla:Tflguide.com

Läs även:

• 11 nyckelskillnad mellan aktie- och fondinvesteringar
• Nybörjarguiden för att välja rätt fonder i 7 enkla steg.
• 23 Villkor för investeringsfonder som måste kännas till för investerare.

6. Hur väljer man rätt ELSS-fond?

Följande nyckelpunkter bör övervägas av någon som funderar på att investera i en ELSS-fond:

Titta på tidigare resultat: Tidigare resultat garanterar inte framtida resultat för ett fondsystem. Att titta på historisk avkastning är det första steget för att utvärdera ett system. Det hjälper till att utvärdera fondförvaltarnas resultat under åren.

Ålder för en ELSS-fond: En ELSS-fond som har funnits på marknaden i 5 år eller mer anses allmänt vara idealisk för nya investerare. Detta beror på att de i allmänhet representerar välrenommerade AMC:er och har goda meriter.

Risk för ELSS: Olika ELSS-system kommer med olika risker. En investerare bör välja en specifik ELSS-fond baserat på hans/hennes riskaptit.

Titta på utgiftskvoten: Expense Ratio avser den andel av fonden som ett kapitalförvaltningsbolag tar ut av andelsägarna. Detta är avgiften för att täcka kostnaderna för fondens drift.

Assets Under Management (AUM): Detta är den summa pengar som förvaltas av ett fondsystem. Olika typer av ELSS-fonder har olika idealstorlekar för AUM.

Kontrollera ELSS-fondens rating: Betyg av ELSS-fonderna publicerade på en välrenommerad onlineplattform hjälper en potentiell investerare att veta vilken fond som är bäst.

Källa:Mymoneysage.in

7. De sista orden om ELSS Mutual Funds

Med uppgången på aktiemarknaden under åren har investerarna fått intresse för ELSS-fonder som ett inkomstskattesparande instrument. ELSS är en kategori av aktiefonder som skapats av regeringen för att uppmuntra människor i stort att delta på aktiemarknaden i Indien.

Eftersom ELSS-fonder kommer med förmånen av skatteavdraget känner medelålders människor sig intresserade av att investera i större delen av sitt sparande på den indiska aktiemarknaden.

Det råder ingen tvekan om att investera i ett ELSS-system verkligen inte är riskfritt. Även om NAV-grafen för ett ELSS-system inte är fri från frekventa upp- och nedgångar, faller fondens tillväxt aldrig under andra skattesparalternativ som PPF och ULIP.

Men på grund av ett faktum med utrymme för högre avkastning vid en lägsta bindningsperiod, har aktierelaterade sparsystem framstått som det mest krävande skattebesparingsalternativet idag.