Avdrag minskar din skattepliktiga inkomst, så det är i ditt bästa intresse att kräva så många som möjligt när du lämnar in din skattedeklaration.
För att få de mest lukrativa skatteavdragen måste du specificera utgifterna med hjälp av ett schema A. Med det här formuläret kan du skriva av ränta på bolån, fastighetsskatt, välgörenhetsbidrag och vissa medicinska utgifter.
Men lagen om skattesänkningar och jobb från 2017 nästan fördubblade standardavdraget, vilket innebär att färre väljer att specificera nu. Standardavdraget är tillgängligt för nästan alla skattebetalare som inte är beroende och, för 2020, är det satt till 12 400 USD för ensamstående skattebetalare och 24 800 USD för gifta par som ansöker gemensamt.
Även om standardavdraget är mer rimligt ekonomiskt för de flesta nuförtiden, finns det fortfarande avdrag du kan begära även om du inte specificerar din avkastning. Fortsätt läsa för några av de avdrag som vem som helst kan göra anspråk på.
Normalt måste du specificera avdrag för att skriva av bidrag till välgörenhet. Men lagen om hjälp, lättnad och ekonomisk säkerhet (CARES) för Coronavirus inkluderade en bestämmelse som gör det möjligt för alla skattebetalare att göra anspråk på ett avdrag på 300 USD för donationer till välgörenhet som gjorts under 2020.
Ett lagförslag som antogs i slutet av förra året förlängde detta avdrag till 2021 och höjde det till 600 USD för gifta par som ansöker gemensamt, samtidigt som det hölls på 300 USD för ensamstående.
Om du har ett individuellt pensionskonto, även känt som en IRA, kan du dra av bidrag upp till en årlig gräns som fastställs av IRS. För skatteåret 2020 – det som din skattedeklaration ska betalas för i vår – kan arbetare som är yngre än 50 år bidra med upp till 6 000 USD till en IRA medan de som är 50 år och äldre kan bidra med upp till 7 000 USD.
Endast bidrag till en traditionell IRA är avdragsgilla. Roth IRA:er är inte berättigade till avdrag eftersom de kommer med en annan uppsättning skatteförmåner.
Om du har en kvalificerad sjukförsäkringsplan med hög avdragsgill kan du öppna ett hälsosparkonto (HSA) och dra av dina bidrag. För skatteåret 2020 kunde de med enbart egen täckning bidra med upp till 3 550 USD till en HSA medan de med familjetäckning hade en bidragsgräns på 7 100 USD.
De som är 55 år och äldre är berättigade att betala ytterligare 1 000 USD i avdragsgilla bidrag.
Vissa investeringar, som insättningsbevis (CD), kräver att du lämnar pengar på ett konto under en viss period. Om du inte gör det kan du drabbas av ett tidigt uttagsstraff. Lyckligtvis tillåter IRS människor att dra av de påföljder som rapporteras på formulär 1099-INT eller 1099-OID.
Även om detta avdrag inte gäller för tidiga uttag från pensionskonton som IRA, avstår CARES Act från straffavgiften för förtida uttag på upp till 100 000 USD som tagits från pensionsfonder 2020 av de som drabbats av covid-19-pandemin.
Beroende på din inkomst kan du ha rätt att dra av studielånsränta från din skatt. För att se om du är berättigad, gå till IRS-webbplatsen och fyll i arbetsbladet för ränteavdrag för studielån.
Lärare som arbetar på grund- eller gymnasienivå kan dra av upp till 250 USD i egenutgifter relaterade till deras jobb. Dessa kostnader kan bland annat omfatta datorer, klassrumsmaterial och professionella utvecklingskurser. För 2020 inkluderar avdraget även skyddsutrustning som ansiktsmasker, desinfektionsmedel och luftrenare.
Om du betalar underhållsbidrag till en före detta make kan du dra av dessa betalningar från din inkomst. Detta avdrag gäller dock inte alla. Som IRS säger:
”Du kan inte dra av underhållsbidrag eller separata underhållsbidrag som gjorts enligt ett avtal om äktenskapsskillnad eller hemskillnad (1) som ingåtts efter 2018, eller (2) verkställt före 2019 men senare ändrats om ändringen uttryckligen anger att avdraget för underhållsbidrag upphävs gäller för modifieringen. Underhållsbidrag och separat underhållsbidrag du får enligt ett sådant avtal ingår inte i din bruttoinkomst.”
Federal Insurance Contributions Act (FICA) skatter finansierar både socialförsäkrings- och Medicare-programmen. Medan anställda delar upp dessa skatter med sina arbetsgivare, måste egenföretagare betala hela skatten på 15,3 % själva.
Lyckligtvis tillåter IRS egenföretagare att dra av hälften av det beloppet från sina inkomstskatter. Använd Schedule SE eller ditt favoritprogram för skatter för att beräkna skatten och ditt avdrag.
Egenföretagare kan också dra av premier som betalats för sjukförsäkring för sig själva, sin make och sina barn.
Precis som med andra avdrag finns det regler om vem som är behörig och hur mycket du får dra av. Arbetsbladet för egenanställda sjukförsäkringsavdrag på sidan 89 i 1040 och 1040-SR-instruktionerna kan hjälpa dig att räkna ut hur mycket du kan göra anspråk på.
