🌟 NYCKELHAMER
Det finns två sätt att skriva av en bil för företag:göra anspråk på standardkörsträckan eller beräkna de faktiska kostnaderna för att använda fordonet.
Du kan skriva av affärsanvändningen av de flesta fordon, inklusive bilar, pickupbilar, skåpbilar och panelbilar.
Den anspråkbara körsträckan för skatteåret 2024 är 67 cent per mil.
Egenföretagare, småföretagare, reservister i den amerikanska armén, avgiftsbaserade regeringstjänstemän och kvalificerade scenkonstnärer kan kräva vissa fordonskostnader på sina skatter.
Standardskatteformulär som används för att skriva av en bil för affärsbruk är schema C, A eller E i formulär 1040 eller formulär 2106, beroende på din situation.
Om du är företagare och använder din bil i affärssyfte bör du göra anspråk på den med dina skatter för att undvika att gå miste om värdefulla avdrag. Du kan begära faktiska fordonskostnader eller milavdrag beroende på din situation.
Att välja rätt metod för din unika situation kommer att maximera företagets besparingar och minska skatterna.
I den här artikeln kommer vi att titta på hur man skriver av en bil för företag, skillnaden mellan den faktiska kostnadsmetoden och beräkningen av standardavdraget för körsträcka, och hur man använder bokföringsprogram för att minska affärskostnaderna under det kommande skatteåret.
Även om du bara använder din bil på deltid kommer du att dra nytta av denna vägledning för fordonsskatteavdrag.
Innehållsförteckning
Du kan kompensera för kostnaderna för att köra och underhålla ditt fordon genom att använda 1 av de 2 IRS-godkända alternativen:Standardmilkostnaden och den faktiska kostnadsmetoden. Beroende på hur du använder din bil kommer den ena att ge dig ett större avdrag än den andra. Vi går in på detaljerna nedan:
IRS har specifika riktlinjer för vad som kvalificeras som affärssträcka. Affärsmil inkluderar:
Pendling är inte en giltig affärskostnad, så du kan inte skriva av resor mellan jobbet och hemmet. IRS tar hänsyn till alla personliga ärenden som inte är arbetsrelaterade, även om du är på ett affärssamtal medan du kör eller stannar i butiken på väg hem från ett möte.
Du kan kräva vägtullar och parkeringsavgifter separat, och alla anspråk måste ha ett affärssyfte. Till exempel om du har ett möte med din revisor och betalar för parkering på deras kontor.
Med standardmetoden för körsträcka kan du skriva av fordonsrelaterade affärskostnader baserat på den totala körsträckan du har kört i din bil. IRS-satsen för skatteåret 2024 är 67 cent per mil för att använda en bil, skåpbil, pickup eller panellastbil, inklusive el- och hybridfordon.
För att använda den här metoden måste du välja att använda den under det första året fordonet är tillgängligt för dig, eftersom detta etablerar det som ditt företagsfordon (du kan ändra detta under senare år om du vill).
Denna metod är idealisk för dem som:
De flesta företag spårar sin årliga körsträcka genom att föra en loggbok eller använda en dedikerad körsträckaapp eller kalkylblad för att logga varje affärsrelaterad resa, och notera körsträcka, destination, datum och affärssyfte. Här är exempel på hur företag kan spåra körsträcka med hjälp av den vanliga körsträckan:
Mary driver en cateringverksamhet och har köpt en skåpbil för att transportera utrustning och personal till och från olika jobb. Hon använder den också för att köra sina barn till skolan och göra ärenden.
Varje gång Mary kör fordonet för affärsbruk noterar hon datumet, vägmätaren före och efter jobbet och vad hon använde skåpbilen till i en pappersloggbok som hon senare lämnar till sin revisor tillsammans med sina skattehandlingar.
John levererar ibland kakor från sitt bageri med sin bil, även om han främst kör den för personligt bruk. Enligt IRS-reglerna kan han göra anspråk på körsträckan för affärsrelaterade resor.
John använder en app för att spåra sin körsträcka under året, som inkluderar bilder på hans vägmätare och en anteckning som beskriver vart han ska och varför. Med hjälp av bokföringsprogram beräknar John senare den totala körsträckan för att hitta sitt avdragsbelopp innan han lämnar in sin skatt. Eftersom han körde 14 300 mil under året till 67 cent per mil kan John dra av 9 581 USD.
Den andra skatteavdragsmetoden för affärsfordon är metoden för faktiska utgifter, som gör att du kan begära skatteavdrag på en tjänstebil för en procentandel av den faktiska kostnaden du har spenderat för att köra fordonet. Om din bil har höga driftskostnader (t.ex. om den använder mycket bensin och är en äldre modell), kommer metoden med faktiska utgifter sannolikt att vara mer fördelaktig för dig än metoden för körsträcka.
Några av de utgifter du kan dra av med den här metoden inkluderar:
Noggrann journalföring är avgörande för att undvika påföljder och avdragsförluster från IRS.
För att spåra dina utgifter kanske du vill:
Du kan använda metoden för faktiska utgifter även om du använder ditt personliga fordon av affärsskäl - men du måste först beräkna hur mycket din bil som används för verksamheten baserat på din körsträcka.
För att hitta ditt avdragsbelopp, lägg till dina totala bilkostnader för året och multiplicera med procentandelen du använde bilen för affärsmässiga kontra personliga skäl. Till exempel:
Om du under året betalade 1 200 USD för bilreparationer, 600 USD för nya däck, 2 000 USD i bensin och underhåll, 500 USD för försäkring och 200 USD för bilregistrering, skulle du först lägga ihop dessa kostnader.
1 200 USD + 600 USD + 2 000 USD + 500 USD + 200 USD =4 500 USD
Ta nu reda på andelen företagsanvändning för din bil. Om din totala körsträcka för året var 10 000 miles, men du bara körde den i affärssyfte för 4 000, då:
4 000 ÷10 000 =0,4
0,4 x 100 % =40 %
Multiplicera nu fordonskostnaden med affärsanvändningsprocenten för att hitta ditt avdragsbelopp.
4 500 USD x 40 % =1 800 USD
Även om metoden för faktiska utgifter är något mer komplicerad, med mer journalföring och matematik involverat, är det ofta värt att maximera dina affärsavdrag.
När IRS avgör om du är berättigad att dra av kostnaden för ditt fordon för affärsändamål, tar IRS hänsyn till tre kriterier:
De personer som kan göra anspråk på ett avdrag baserat på affärsanvändning av en bil inkluderar egenföretagare (entreprenörer, spelningsarbetare eller frilansare), småföretagare, reservister i USA:s armé, avgiftsbaserade regeringstjänstemän och kvalificerade scenkonstnärer. Du är sannolikt inte kvalificerad för detta avdrag om du får en W-2 för ditt arbete.
Om ditt företag har 5 eller fler bilar anses detta vara en flotta och du är inte berättigad till detta skatteavdrag.
Du får endast göra anspråk på fordon som används för affärsändamål, som att delta i ett möte utanför staden, hämta arbetsmaterial och lämna tillbaka dem till arbetsplatsen, besöka kunder och leverera produkter.
Section 179 är en del av skattelagstiftningen som tillåter företagsägare att dra av en stor del av kostnaden för sitt fordon (eller annan materiell, affärsrelaterad egendom) som en kostnad under det första året det är i drift.
Om du gör anspråk på faktiska utgifter kan du kanske skriva av en del av köpeskillingen för en större tillgång direkt istället för att aktivera och skriva av den över tiden. Det finns vissa gränser för Section 179-avdraget, inklusive:
Du kan också kvalificera dig för att dra av en del av köpeskillingen varje efterföljande år genom att kräva värdeminskning på grund av allmänt slitage.
Bonusavskrivning kan också vara tillgänglig under det första året du använder bilen i affärer om du uppfyller specifika statliga krav som finns i avsnitt 168 (k)(2)(E)(ii) i skattelagen.
Glöm inte att återta värdeminskningsavdraget när du säljer eller byter in bilen.
Beroende på din situation behöver du några viktiga skatteformulär för att skriva av ett företagsfordon.
Om du är en frilansare, en spelningsarbetare, eller på annat sätt äger ditt eget företag som enskild ägare eller har ett enmedlem LLC (bolag med begränsat ansvar), använd schema C i formulär 1040.
Om du är en individ som reser för volontärarbete, använd schema A i formulär 1040. Avdraget för körsträcka för 2024 är 14 cent.
Du kanske kan dra av vissa ej ersatta partnerskapskostnader med hjälp av schema E i formulär 1040.
Om du är en scenkonstnär eller arbetar på avgiftsbasis som statsanställd och använder din bil för vanligt arbete inom din arbetsbeskrivning, kan du använda blankett 2106 för att kräva fordonskostnaderna.
Att använda programvara som FreshBooks hjälper dig att hålla reda på detaljerade register. FreshBooks förenklar organisationen av bilutgifter för småföretag och egenföretagare genom att erbjuda utgiftsspårningsfunktioner. Du kan ladda upp dina kvitton direkt, och Mileage Tracker-appen håller exakta dagliga register över de totala milen du kör.
Med FreshBooks programvara för utgiftsspårning kan du effektivisera din skatteförberedelseprocess och känna dig trygg när du maximerar dina fordonsrelaterade avdrag under det kommande skatteåret. Prova FreshBooks gratis idag och se hur denna kraftfulla programvara kan fungera för dig.
Lämnar du avdrag för fordonsskatt i år? Här är några vanliga frågor om kvalificerade fordon, vad som räknas som företagsanvändning och hur mycket av en bil du kan skriva av för företag.
Nej, men du kanske kan skriva av en procentandel av inköpspriset och vissa utgifter relaterade till fordonet om du uppfyller specifika IRS-kriterier. Om du är osäker, fråga en skatteexpert hur man drar av bilkostnader för att maximera avkastningen.
För att avskriva ett affärsfordon som väger över 6 000 pund måste du använda det i affärer minst 50 % av tiden och göra anspråk på det med hjälp av Section 179-avdraget i IRS-skattelagen. Det här avsnittet är begränsat till tunga lastbilar och fordon, så om du vill dra av bilkostnader, se till att det är tungt.
Ja, om du använder din bil i affärer kan du dra av din bilförsäkring, men du måste beräkna dina skatter med metoden för faktiska utgifter. De som väljer standardmetoden för milavgift kan inte dra av sin bilförsäkring.
Ja, småföretagare med en LLC kan skriva av affärsfordon på sin skattedeklaration, antingen genom att använda den vanliga körsträckan (cent per mil) eller metoden för faktiska bilkostnader.
Ditt företagsbilsavdrag beror på hur mycket du använder det i affärssyfte vid köptillfället och vilken typ av fordon det är. Även om du inte kommer att kunna skriva av hela kostnaden för bilen det första året, kanske du kan dra av en stor del av priset och kostnaderna för arbetsrelaterad körning.
Banksystemets roll på kapitalmarknaden
Realistiska valutahandelsmål:Sätt upp nåbara mål för framgång
Definitionen av ett innehavslån
Ska jag köpa en ny bil eller en begagnad bil?
Vad i hela friden är Form 1065-X?
Hur man blir rik med motsatt tänkande
Vad är en förtroendeman?
Komma igång med optionshandel:Del 2