Icke-kontant ersättning kanske inte låter som en mycket bra affär för dig som anställd - men beroende på typ kan det faktiskt ge ett rejält uppsving för ditt nettoförmögenhet över tiden. Aktieersättning är en typ av "icke-kontant"-kompensation som ditt företag kan tillhandahålla, men det betyder inte att det inte har något värde.

Aktiekompensation ger dig andelar i ditt företag, vilket gör att du kan dra fördel av potentiell uppåtväxt. Om företaget som helhet går bra så gör du som ägare till en del av aktierna i verksamheten också genom en stigande aktiekurs som kan hjälpa till att lyfta värdet på din investeringsportfölj och ge en vinst om den säljs.

Vanliga former av eget kapital som tillhandahålls anställda i ersättningspaket inkluderar:

• Incitamentaktieoptioner (ISO)
• Restricted stock or restricted stock units (RSU)
• Icke-kvalificerade aktieoptioner (NQSO)
• Möjlighet att delta i aktieköpsplaner för anställda (ESPP)

Du kan också se aktier som fantomaktier eller prestationsenheter. Alla företag är olika, så det är viktigt att förstå vilken typ av aktieersättning du har om den erbjuds dig.

Aktiekompensation kan öka det totala värdet av dina intäkter och investeringar – men det betyder inte att det är alla fördelar och inga risker. Det finns allvarliga problem som kan dyka upp om du inte hanterar den här delen av din ersättning på ett bra sätt.

Här är fyra potentiella problemområden att se upp för och vad du ska göra åt dem:

1. Aktiekompensation introducerar en hel del komplexitet i din finansiella plan

Även om RSU:er och ISO:er båda kan vara typer av aktiekompensation, är de mycket olika. Även ISO:er och NQSO:er, även om de låter lika, beter sig olika - särskilt när det kommer till skattekonsekvenserna av att ta emot, utöva och inneha aktier.

Varje typ av aktiebolag har sina egna parametrar och nomenklatur som du måste känna till. Om du inte helt förstår nyanserna av den specifika typ av aktiekapital du kan ha tillgång till kan det orsaka allvarliga problem på vägen, inklusive massiva räkningar som kommer i skattetid eller missade möjligheter om utgångsdatum kommer och går.

Du bör hänvisa till ditt plandokument för att förstå exakt vilken typ av aktieersättning du har och alla regler för att hantera den. Några viktiga villkor att hålla utkik efter kan vara:

• Beviljande- och intjänandedatum
• Lösenpris
• Träningsdatum
• Handelsfönster
• Blackout-perioder
• Tillbakablicksbestämmelser och rabatter (för ESPP)

Du kanske också vill diskutera skatteplaneringsöverväganden med en finansiell rådgivare och en CPA. Alla aktieersättningar beskattas inte på samma sätt, eller ens samtidigt. ISO:er, till exempel, kanske inte beskattas när dina optioner tilldelas dig ... men RSU:er är skattepliktiga i det ögonblick de intjänas och blir dina.

2. Aktiekompensation är inte alltid lättillgänglig

Nästan alla typer av ersättningar är föremål för en intjänandeperiod. Det betyder att aktieersättning kan vara en del av ditt ersättningspaket från dag ett … men tills det kapitalet faktiskt är intjänat är det bara ett löfte som ditt företag ger att hålla vid ett framtida datum.

Intjänandeperioder är ofta ett till två år. Under denna tid är saker som aktieoptioner eller RSU inte tekniskt dina, och du kan inte sälja dem eller förlita dig på ett visst värde eftersom aktiekursen kan förändras drastiskt under perioden.

Även när dina aktier eller optioner så småningom intjänas, kan din förmåga att agera på dem vara begränsad. Många kommer med bestämmelser kring handelsfönster, som ger en begränsad tid under vilken du kan köpa eller sälja aktier när du väl äger dem.

Intjänandescheman eller innehavsperioder är inte i sig dåliga saker. De behöver bara redovisas i din planeringsprocess.

3. Har eget kapital, kommer att betala skatt

Det finns inget sådant som en gratis lunch, särskilt inte på något som har ett stort värde. IRS kommer säkerligen att vilja ha en del av all uppskattning eller vinst som kommer från din aktieersättning, och du måste vara medveten om exakt hur din specifika typ av aktier kommer att beskattas – och när.

Att prata med en skatterådgivare om din aktieersättning kan hjälpa dig att planera på lämpligt sätt så att du inte blir överraskad när du lämnar in dina skatter och inser att du borde ha avsatt mer för att täcka förpliktelsen som skapas av en försäljning av eget kapital.

Här är några saker du kanske vill överväga:

• Vad räknas som en skattepliktig händelse, baserat på den aktieersättning jag har?
• Kommer mina skatter att vara betydande nog för att driva de beslut jag fattar kring aktieersättning, eller är andra prioriteringar viktigare?
• Kommer jag att göra en kvalificerande eller diskvalificerande disposition för optioner som jag utnyttjar? Vad är det bästa tillvägagångssättet i samband med hela min ekonomiska plan?
• När kommer jag att omfattas av den alternativa minimiskatten, och hur kan jag planera på lämpligt sätt för det?

Slutligen kanske du tror att du är täckt ur skattesynpunkt om skatter automatiskt hålls inne innan aktier beviljas dig. Detta kan till exempel hända med intjänande RSU:er. Ditt företag kan hålla inne upp till 22 % av värdet på aktierna för att betala skatt, vilket kan vara tillräckligt ... eller så kan det vara långt under vad du faktiskt behöver betala.

Din faktiska skattesats kan vara över 30 % eftersom RSU:er beskattas som vanlig inkomst. Om du redan är välbetald genom din normala W-2-lön, kan värdet av intjänade RSU:er pressa dig in i högre skatteklasser, vilket kommer att öka hur mycket du är skyldig.

4. Aktiekompensation kan skapa koncentration i din investeringsportfölj

Det är mycket lätt att samla en koncentrerad position i ditt företags aktie om du automatiskt har aktieersättning som kommer till dig genom optioner, RSU:er eller aktier köpta via en ESPP. Om du inte aktivt hanterar detta kan du hamna överexponerad mot ditt företag och med en mycket mer riskabel portfölj än vad som är lämpligt.

Vi gillar i allmänhet inte att våra kunder har mer än 10 % av sin nettoförmögenhet i en aktie. Att ha den här typen av koncentration skapar mycket volatilitet i dina investeringar och binder din ekonomiska framgång till välmåendet för en enskild tillgång eller ett företag.

Om det företaget också skriver under dina lönecheckar, introducerar det ytterligare en risknivå som din ekonomiska plan kanske inte kan hantera.

Det är en svår balansgång, särskilt i vissa branscher – som teknik – där det är normen att betala anställda i eget kapital som tenderar att öka i värde.

Så vad ska du göra om du befinner dig i den här positionen? Det är här en omfattande ekonomisk plan kan komma in i bilden. Det ger dig en översikt över åtgärder att vidta baserat på allt annat i ditt ekonomiska liv, från dina andra tillgångar och övergripande balansräkning till de mål du vill uppnå och vad som krävs för att uppnå dem.

Det finns inget generellt råd som fungerar för alla med aktiekompensation; du måste överväga alla dessa faktorer när du funderar på att sälja eller hålla ditt företags eget kapital samt de rätta stegen att göra för att hantera det väl över tid.

Tänk på dina mål och överväg att konsultera både planerings- och skatteexperter. Ta inte lätt på det här beslutet, för du har ett seriöst verktyg till ditt förfogande. Aktiekompensation kan hjälpa till att avsevärt öka din förmögenhet över tid - men bara om du hanterar riskerna som det kommer med på din väg att ta del av belöningarna på rätt sätt.