Fastighetsplanering, beroende på ens förutsättningar, kan involvera många faktorer. Men det är tre situationer som ofta uppstår som kan innebära utmaningar.

De är:

• Behovet av att utjämna fördelningen av en kvarlåtenskap mellan arvingar.
• Önskan att ge en välgörenhetsorganisation eller ett särskilt ändamål.
• Behovet av att sörja för vård och komfort för en älskad med särskilda behov.

Hellivsförsäkring för överlevande kan ge ett sätt att hjälpa till att hantera sådana situationer, utöver skydds- och ackumuleringsfunktionerna som kan hjälpa till med övergripande fastighetsplanering och behov av förmögenhetsöverföring.

"Överlevnadspolicyer kan vara mycket effektiva för äldre planering och effektiva förmögenhetsöverföringar", säger Alejandro Mendieta, VD för Coastal Wealth Private Client Group, en division av Coastal Wealth, ett MassMutual-företag, i Miami. "Och generellt sett, genom att kombinera försäkringen till en efterlevandeförsäkring istället för två individuella försäkringar, kan vi sänka de totala premierna för våra kunder jämfört med individuella försäkringar."

Faktum är att en 100 000 $ pay-to-age-100 överlevnadsförsäkring för hela liv (särskilt MassMutual Survivorship Whole Life 100) som täcker ett par som inte röker, 55 år och vid god hälsa, skulle kosta 2 044 $ i årliga premier. Efter 10 år skulle det ha ett garanterat kontantvärde på $15 834.

Allmänna funktioner för fastighetsplanering

Efterlevandeförsäkring är en livförsäkring som täcker två försäkringstagare och betalar ut vid andra dödsfallet. Och som en hel livförsäkring kommer den också att bygga upp kontantvärde över tiden förutom att ge livstidsskydd.

Hela livförsäkringar erbjuder betydande fördelar som gör det till ett effektivt sätt att överföra välstånd till din familj. Dessa inkluderar:

• Skatteeffektivitet. Dödsfallsförmånen betalas i allmänhet inkomstskattefritt till dina förmånstagare eller en trust. Dessutom kan försäkringsägandet struktureras för att hålla det utanför din egendom för fastighetsskatteändamål.
• Likviditet. Dödsfallsersättningen kan ge kontanter för att betala skatter och andra utgifter som kan förfalla vid dödsfall.
• Finansiell hävstång. Hela livförsäkringar kan ge en betydande förmån vid dödsfall i förhållande till betalda premier.
• Värdet är inte beroende av marknadsförhållanden. Till skillnad från värdepapper eller fastigheter kommer värdet på din dödsfallsersättning och kontantvärdet inte att variera beroende på förändringar på finansmarknaderna. Och kontantvärdet växer på en skatteuppskjuten basis i en takt som garanteras av försäkringsbolaget.
• Lätt uppdelad. Livförsäkringen kommer att betalas ut till dina förmånstagare baserat på dina önskemål och kan hjälpa dig att balansera arv till familjemedlemmar om du har ett företag eller egendom som du vill lämna till specifika familjemedlemmar.
• Inte föremål för bouppteckning. Dödsfallsersättningen betalas ut direkt till förmånstagarna, så den undviker förseningar och utgifter för bouppteckning och kommer inte att vara en del av någon offentlig handling.
• Krångärsskydd. I många stater är personligt ägda livförsäkringskontantvärden helt eller delvis undantagna från fordringsägarnas anspråk.

"Varje livförsäkring som helst, strukturerad på rätt sätt, ger omedelbara medel som kan undvika bouppteckning, vilket är ett ovärderligt verktyg när man navigerar i bosättningsprocessen", säger Doug Collins, finansplaneringschef för Fortis Lux Financial i New York City.

Dessa funktioner gör dessutom en hellivsförsäkring för efterlevande särskilt användbar för de tre situationerna som anges ovan.

Ejendomsutjämning

Ibland har en egendom tillgångar som inte är lätta att dela, som en familjegård eller ett företag, till exempel. Eller så kanske det är en egendom som innehåller saker som en konstsamling, arvegods eller ett familjehem.

Att komplicera situationen kan vara flera arvingar eller familjemedlemmar, av vilka några värdesätter vissa delar av boet, som barndomshemmet, och några av dem inte. Eller kanske några av dessa familjemedlemmar arbetade för familjeföretaget och har därför ett intresse av att se det fortsätta intakt, medan andra väljer att göra separata karriärer.

"Livförsäkringsförmåner ger likviditet, vilket kan vara avgörande när man hanterar stressiga situationer - såsom förlusten av en förälder - och kan dämpa många familjedynamik," påpekade Collins. "Du kan till exempel inte sälja en tredjedel av ditt barndomshem."

Intäkter från en livförsäkring kan hjälpa till att mildra sådana situationer genom att utjämna arv mellan arvingar. Till exempel kan ett barn få fritidshemmet medan syskon får en större del av dödsfallsersättningen. Eller så kan en förmånstagare få hela gården medan andra delar på dödsfallsersättningen.

Poängen är att intäkterna från dödsfallsersättningen lätt delas upp. Och intäkterna kan betalas ut till dina förmånstagare baserat på dina önskemål, vilket kan hjälpa dig att göra rättvisa arv till familjemedlemmar.

Välgörenhetsgivning

En hellivsförsäkring för överlevande kan också hjälpa dig att lämna ett betydande bidrag till en välgörenhetsorganisation som du stödjer.

Att namnge en välgörenhetsorganisation som en direkt förmånstagare av en policy innebär att det inte kommer att finnas någon bouppteckning involverad i din gåva och ingen offentlig handling. Dina arvingar behöver inte ens veta det.

Eller, om du och din partner vill överlåta en viss tillgång till välgörenhet - mark eller konst, till exempel - kan livförsäkring också hjälpa.

"Livförsäkringar använder namngivna förmånstagare och fungerar i procent", förklarade Collins. – Det innebär att ett gift par kan ange vem som ska få vilken del av dödsfallsersättningen. Så du kan namnge en välgörenhetsorganisation som en förmånstagare för delar av eller hela dödsfallsförmånen, om det är din önskan. Eller så kan du lämna andra tillgångar till välgörenhet, men göra dina arvingar till de fulla förmånstagarna av livförsäkringen.”

Det kan bli skattemässiga konsekvenser för att donera vissa tillgångar till välgörenhet, så för många är det en bra idé att konsultera en skatteadvokat eller revisor när du skapar en sådan plan.

Hellivsförsäkring för överlevnad kan också hjälpa ett par i slutändan att göra en större gåva till en välgörenhetsorganisation snarare än mindre gåvor av kontanter. Till exempel kan en frisk vuxen kanske köpa en livförsäkring som kostar ett visst antal premier på 100–200 USD i månaden med en förmån på 100 000 USD. Den fördelen är sannolikt mycket större än vad de flesta par kunde donera på en gång - eller till och med över tiden.

Försörja en nära och kära med särskilda behov

Föräldrar eller vårdgivare till någon med funktionsnedsättning eller andra särskilda behov kan använda försäkringens dödsfallsersättning för att säkerställa att utgifter relaterade till vården av deras älskade kommer att fortsätta att betalas efter att de är borta.

Detta innebär ofta att intäkterna från dödsfallsersättning används för att finansiera en specifik typ av förtroende för förmånstagaren. Dessutom kan intäkterna struktureras på ett sätt som hjälper till att upprätthålla stödmottagarens berättigande till statliga program eller offentligt stöd.

"För vård med särskilda behov bör du alltid arbeta med en finansiell professionell som har fokus på särskilda behov, men en överlevnadsförsäkring för hela livet kan betala en dödsfallsersättning som kan användas för att finansiera en stiftelse för särskilda behov så att ett barn med särskilda behov eller vuxen kan tas hand om ekonomiskt av förtroendet samtidigt som de fortfarande kan kvalificera sig för andra förmåner, säger Collins.

För denna typ av planering är det vanligtvis klokt att konsultera experter på fastighetsplanering, till exempel en finansiell expert eller skatterådgivare.

Slutsats

Det här är bara tre tillfällen - om än vanligtvis vanliga - där en hellivsförsäkring för överlevande kan hjälpa. Men det kan finnas många andra, beroende på komplexiteten i individuella ekonomiska omständigheter. En finansiell expert kan alltid hjälpa dig att navigera i applikationerna och valen.