För flera år sedan tog jag ett stort beslut . Jag lade på mig ett hemförbättringsprojekt utan att rådfråga min fru. För – du vet – överraskningar är kul! Hon var borta på en tjejhelg och jag bestämde mig för att vittja vår eldstad (som tar upp en fjärdedel av vårt vardagsrum.) När hon kom tillbaka såg hon mitt färdiga projekt. Jag frågade henne hur hon tyckte om det och hennes svar var:"Jag gillar växterna", med hänvisning till två små (falska) suckulenter som jag köpte på Hobby Lobby. Efter tretton arbetstimmar och cirka 1 000 tegelstenar målade för hand var jag rådvill. Det visade sig att hon blev överraskad! Så småningom, efter några dagar, informerade hon mig om hur mycket hon gillade det. Ibland är stora förändringar i livet och även i ekonomin så här – även om de blir positivt, är det alltid bra att veta vad man kan förvänta sig. SECURE Act är en av dessa ändringar.

Dessa ändringar undertecknades i lag den 20 december ^th 2019 som en del av SECURE Act. Eftersom den nya lagen kom till under den galnaste delen av året kan du ha missat hur den påverkar dig och din pensionsplanering. Låt oss ta ett ögonblick för att hitta några snabba höjdpunkter av för- och nackdelarna med SECURE Act.

1. Den obligatoriska lägsta startåldern för distribution har flyttats från 70 ½ till 72. Vilket, om du tänker efter, är vettigt. De flesta slutar fira halvfödelsedagar när de fyller fem. Om du fyllde 70 ½ år 2019 eller tidigare måste du hålla dig till det nuvarande schemat. Om du fyllde 70 ½ år 2020 eller senare får du vänta på 72 års åldersschemat. Medbloggaren Eric Greenhow berättar mer om förändringar av hur distributioner fungerar och även om ärvda IRA här.
2. Arbetsgivare kommer nu att ha möjlighet att anmäla deltidsanställda till sina arbetsgivarsponsrade pensionsplaner. Anställda som arbetar 1 000 timmar under ett enda år eller har 500 timmar under 3 år i följd kan nu läggas till planen. Detta kan vara goda nyheter för bland annat högskolestudenter och deltidspensionärer.
3. När ändringarna går igenom alla planer under de kommande månaderna kommer du att kunna ta ut upp till 5 000 USD från dina 401k för att hjälpa till att täcka kostnaderna för att skaffa eller adoptera ett barn. Att skaffa barn har bara blivit dyrare med åren. Detta hjälper till att ta bort standardstraffet på 10 % före 59 ½ uttag, men skatter skulle fortfarande vara skyldiga. (Observera att detta kan ge snabb ekonomisk lättnad, samarbeta med din ekonomiska planerare om hur detta kan påverka din långsiktiga pensionsplan.)

4.  529 universitetssparkonton tillåter nu att upp till 10 000 USD tas ut för att betala av kvalificerade collegelån utan påföljder. Tänk på att de öronmärkta 10 000 USD är en livstidsgräns för varje förmånstagare.

5.  Stretch IRA håller på att bli ett minne blott. Tidigare, när någon gick bort och lämnade sin IRA eller kvalificerade skattepensioneringsplan till en individ (annan än en make) kunde den personen ta ut betalningar över sin förväntade livslängd. Detta bidrog till att skjuta upp inkomstskattekonsekvensen av att ta medlen över många år, snarare än en kort tidsperiod. Nu, enligt SECURE Act, måste förmånstagaren ta ut pengarna från kontot inom 10 år. Min kollega Bill Slover ger ytterligare detaljer här om hur Stretch IRA påverkas av SECURE Act.

Detta är inte en heltäckande lista över allt som har förändrats med SECURE Act men är några viktiga punkter att notera när du granskar din nuvarande ekonomiska plan. Du kan hitta mer information om SECURE Act på vår Resurssida. Jag tror att andan i den nya lagen är att uppmuntra besparingar inom USA och att hänga med i förändrade tider.

Det här är bara ytterligare ett bevis på att finansvärlden fortsätter att förändras – och jag är här för att hjälpa till.

Denna information är inte avsedd att ersätta specifik individualiserad skatte- eller juridisk rådgivning. Vi föreslår att du diskuterar din specifika situation med en kvalificerad skatterådgivare eller juridisk rådgivare.

februari 2020