Varje år stöter jag på otaliga individer som dåraktigt missar möjligheten att flytta pengar från ett skattepliktigt konto till ett skattefritt konto – allt utan att öka sin skattekostnad. Detta är generellt sett ett stort misstag. Det kanske inte gör eller bryter din pension, men de flesta långsiktiga ekonomiska framgångar kommer inte som ett resultat av ett eller två riktigt bra stora beslut, utan snarare genom att ta små men konsekvent positiva steg.

Roth individuella pensionskonton kan vara kraftfulla verktyg. De låter dig lägga undan pengar idag som kan växa skattefritt under resten av din livstid, och det finns inga obligatoriska minimiutdelningar, som det är för traditionella IRA. Naturligtvis kommer ingenting som är värt att ha i livet utan kostnad, och Roth IRA är inget undantag. För att få in pengar till det framtida skatte- och RMD-fria tillflyktsort som är Roth IRA, måste du betala skatt på de medel som går in i Roth IRA innan de går in i Roth IRA.

I stort sett finns det två sätt att få pengar till din Roth IRA:genom bidrag och omvandlingar. En viktig skillnad mellan de två är att konverteringar i allmänhet ökar din beskattningsbara inkomst och därmed din skattesedel. Bidrag å andra sidan inte öka din inkomst. Va?

Låt mig förklara:När du gör en Roth IRA-konvertering tar du i allmänhet pengar som satts in på ett konto före skatt – vilket betyder pengar för vilka en skattelättnad redan erhölls när du gjorde bidraget – och omvandlar dem till Roth IRA-pengar efter skatt. För att göra det måste du i princip vända din gamla skattelättnad genom att lägga till din inkomst de medel före skatt som du bidragit med till ditt IRA, 401(k) eller liknande konto och betala skatt på dessa medel.

Låt oss till exempel säga att du från 2011 till 2015 gjorde årliga avdragsgilla bidrag till en traditionell IRA på 5 000 USD, för totalt 25 000 USD i bidrag. Med tiden har kontot vuxit till $40 000. Nu, om du vill konvertera dessa medel till Roth IRA-sparande 2016, måste du lägga till de $40 000 till din inkomst. Således, om du konverterar idag och din inkomst annars skulle vara 100 000 USD, kommer konverteringen att resultera i att du måste betala skatt på 140 000 USD för 2016.

Det missförstås ofta, men detsamma är inte sant för Roth IRA-bidrag. När du gör ett bidrag från Roth IRA är din inkomst inte ökat och du inte vara skyldig mer skatt under ett år än om du inte hade gjort ett bidrag från Roth IRA. Så varför förvirringen?

Enligt min erfarenhet uppstår förvirringen vanligtvis eftersom människor mentalt jämför en skattesedel efter att ha gjort ett avdragsgillt traditionellt IRA-bidrag med en skattesedel efter att ha gjort ett bidrag från Roth IRA. När man jämför de två, kommer den senare lämna dig med en högre skatteräkning, men det är en orättvis jämförelse. Det är bara högre i förhållande till en skattesedel som har sänkts på grund av ett avdrag, inte för att något har gjorts för att öka skatteräkningen, som en Roth IRA-konvertering gör. Att säga att ett Roth IRA-bidrag ökar din skatteräkning är detsamma som att säga att om du inte ger till välgörenhet ökar din skattekostnad. Visst, din skattekostnad kan bli lägre om du gav välgörenhetsbidrag, men att inte göra dem ökar inte din skattesedel. Det sänker det bara inte. Roth IRA-bidraget fungerar på samma sätt.

Tänk på följande tre scenarier för att ytterligare illustrera poängen:

Scenario 1: Du tjänar 100 000 $ och gör ett avdragsgillt bidrag på 5 000 $ till en traditionell IRA. Du betalar skatt på 95 000 USD.

Scenario 2: Du tjänar 100 000 $ och gör ett bidrag på 5 000 $ till en Roth IRA. Du betalar skatt på 100 000 USD.

Scenario 3: Du tjänar 100 000 $ och bidrar inte till varken en traditionell IRA eller en Roth IRA. Du betalar skatt på 100 000 USD.

Allt annat lika kommer scenario 1 att ge den lägsta skattesedeln. Scenario 2 och 3 kommer att producera identiska skatteräkningar .

Vad som inte visas i illustrationen:Scenario 2 ger dig en bra möjlighet att spara på framtida skatteräkningar eftersom bidragen till en Roth IRA växer skattefritt. Tänk på detta:Om du ger ett Roth IRA-bidrag på 5 000 USD med medel som tidigare fanns på ett skattepliktigt investeringskonto och det bidraget tjänar 10 %, har du i princip flyttat 500 USD (5 000 USD x 10 % =500 USD) från en skattepliktig ficka till en skatte- fri ficka. Gör det år efter år, och du pratar om några allvarliga skattebesparingar!

Och om du har 25 000 $ bara på ett sparkonto, tjänar det förmodligen nästan ingenting med tanke på dagens räntor. Det kan vara frustrerande, men ytterligare ett slag i ansiktet är att varje krona av dina knappt räntor är skattepliktiga. Om du å andra sidan flyttade 5 000 USD av dina sparkontopengar till en Roth IRA kanske den inte tjänar en högre ränta, men åtminstone den räntan kommer i allmänhet att vara skattefri.

Så hur vet du om att bidra till en Roth är rätt drag för dig? Enkel. Ställ dig bara dessa två frågor:

1. Är jag berättigad att ge ett Roth IRA-bidrag? För att vara berättigad måste du eller din make ha ersättning (generellt förvärvsinkomst), och din inkomst måste ligga under vissa trösklar. Dessutom reduceras det maximala bidragsbeloppet för Roth IRA på 5 500 USD (6 500 USD för de 50 år eller äldre i slutet av året) för 2015 och 2016 med eventuella bidrag till en traditionell IRA.

2. Har jag pengar på ett skattepliktigt konto som jag kan använda för att göra ett bidrag från Roth IRA? Om du har kontanter på ett sparkonto eller annat bankkonto eller kontanter eller andra investeringar på ett skattepliktigt mäklarkonto, är det troligtvis bättre att använda dem i en Roth.

Om svaret på båda frågorna ovan är ja, är chansen stor att du går miste om en fantastisk möjlighet. När båda svaren är ja, finns det nästan ingen rimlig anledning till varför du inte ska ge ett bidrag från Roth IRA. Även om du behöver pengarna någon gång så är det inga problem. Roth IRA-bidrag kan distribueras när som helst och av vilken anledning som helst, skatte- och strafffria. (Alla inkomster du tar ut skulle dock bli föremål för skatter och straffavgifter om du inte är över 59½ år och ditt konto har varit öppet i minst fem år.)

Det finns inte många möjligheter att minska framtida skatteräkningar som kommer utan en förskottskostnad, men Roth IRA-bidrag kan vara undantaget från regeln. Så innan du lämnar in din skattedeklaration för 2015, och när du fortsätter att planera för din deklaration för 2016, se till att du inte missar möjligheten att fylla på dina Roth IRA-besparingar utan att fylla på din skattesedel.