Om du är en efterlevande efter en avliden tjänstemedlem och inte har ett omedelbart behov av din ServiceMembers Group Life Insurance (SGLI) utbetalning, kan du investera dina livförsäkringspengar för att försörja din pension eller ditt barns utbildning.

HEART Act, som antogs 2008, utökade alternativen för skattelättnader för tjänstemedlemmar, deras familjer och efterlevande.

Enligt lagen är SGLI-investeringar inte föremål för normala bidragsgränser och skatter. Så du kan få betydande skatteförmåner genom att investera hela eller delar av försäkringsutbetalningen i ett Roth IRA eller ett Coverdell Education Savings Account (ESA).

Så här fungerar det.

Investera din SGLI-utbetalning i en Roth IRA

En Roth IRA är ett individuellt pensionskonto (IRA) där dina bidrag och inkomster kan växa skattefritt.

Normalt har Roth IRAs bidragsgränser, men HEART-lagen mildrade reglerna för överlevande efter fallna tjänstemedlemmar.

Du kanske kan investera hela din militära livförsäkringsutbetalning – upp till 500 000 $ om du fick den maximala SGLI-förmånen på 400 000 $ och 100 000 $ dödsdricks.

Du behöver inte oroa dig för att förlora tillgången till din SGLI-förmån genom att investera den. Enligt lagen gäller inte den normala femåriga väntetiden för att ta ut dina pengar för dina SGLI-bidrag.

"(Överlevande) kan vara nervösa över att inte ha tillgång till sina SGLI-intäkter om de placerar dem i en Roth IRA", säger Mark Dunlop, en certifierad finansiell planerare och finansiell rådgivare för Survivor Outreach Service. "Jag försäkrar dem att de alltid kan ta ut sitt underlag utan straff eller skatt."

Du kan omedelbart ta ut dessa bidrag, men inkomsterna från ditt första bidrag måste finnas kvar i din IRA tills du fyller 59 ½ för att slippa skatt. (Du kan vara berättigad till skattefria uttag för födelse- eller adoptionskostnader, köp av ditt första hem eller andra omständigheter.)

Investera din SGLI-utbetalning i en Coverdell ESA

Ett Coverdell ESA är ett utbildningssparkonto (ESA) som endast används för att finansiera en förmånstagares utbildning. Precis som med Roth IRA, lättade Heart ACT på bidragsreglerna för överlevande medan bidrag och inkomster växer skattefria.

Om du funderar på att finansiera en del eller hela ett barns utbildning kan Coverdell ESA vara vettigt. Coverdell ESA:er låter dig undvika skatter på investeringar, så länge som utdelningarna finansierar elevernas kvalificerade utbildningskostnader.

Kvalificerade utbildningskostnader inkluderar undervisning, avgifter, böcker, skolmaterial och annan utrustning. En ESA kan täcka utgifter från det att en student går på dagis hela vägen genom college. Coverdell ESA:er kan också användas för forskarskolor, men studenten måste tömma kontot före 30 års ålder.  

Regler för investeringar i militärlivsförsäkring

Du måste investera dina SGLI-intäkter i en Roth IRA och/eller en Coverdell ESA inom ett år efter att du mottagit dem.

Ditt totala bidrag till båda får inte överstiga SGLI-intäkterna.

Roth IRA och Coverdell ESA är bra alternativ för att minska din skatteskuld, men de har olika syften och begränsningar.

Överlevande bör planera utifrån sina individuella mål. Vid tveksamhet rådfråga en kvalificerad skatteexpert (EA, CPA, etc.) eller en certifierad finansiell planerare.