Två av de mest använda arbetsgivarsponsrade pensionsplanerna är 401(k)s och vinstdelningsplaner. Båda dessa är skattegynnade pensionsplaner, vilket innebär att IRS beskattar bidrag till dessa planer på olika sätt, om alls. Så här fungerar var och en av dessa planer. Överväg att arbeta med en finansiell rådgivare när du funderar på hur du kan dra fördel av den här typen av planer och öka dina pensionsmöjligheter.

Vad är en 401(k)?

En 401 (k) plan, uppkallad efter den del av skattekoden som skapade den, är ett skattefördelaktigt pensionskonto. Historiskt har det endast varit tillgängligt för personer med en arbetsgivare, vilket innebär att egenföretagare eller frilansarbetare vanligtvis inte kan använda detta för pensionsplanering. Men under de senaste åren har vissa mäklare börjat erbjuda group 401(k)-produkter, som tillåter individer att öppna ett konto.

När det gäller struktur är en 401(k) i allmänhet en investeringsportfölj som har en blandning av värdepapper. IRS sätter vissa gränser för de tillgångar som du kan investera i med en 401(k)-plan. I sin tur tillåter de flesta 401(k)s dig bara att investera i olika typer av fonder, som är hinkar av investeringar. Dessa är vanligtvis måltidsfonder, som är fonder som förändras när du närmar dig pensionen.

Din arbetsgivare ställer in din 401(k) för din räkning. Som ett resultat av detta erbjuder de flesta arbetsgivare en förvald serie med 401(k)-konton som anställda kan investera i. Det är relativt ovanligt att individer får styra investeringarna som görs av deras 401(k)-konto.

Pengar som du investerar i din 401(k) är skattefördelaktiga, vilket innebär att du helt kan dra av varje dollar som du bidrar med från din årliga inkomstskatt. Du betalar inte skatt på pengarna du lägger i en 401(k), men du betalar skatt på pengarna som du tar ut från detta konto senare i livet. Arbetsgivare kan också bidra till sina anställdas 401(k)-konton. Arbetsgivaren får också ett fullt skatteavdrag för varje dollar som läggs till ett kvalificerat 401(k)-konto.

IRS begränsar mängden avdragsgilla pengar du kan investera i en 401(k) plan varje år. År 2021 kan du inte bidra med mer än $19 500 till en 401(k). För 2022 hoppar detta antal till 20 500 $. Utöver det kan du bidra med 6 500 USD extra per år om du är 50 år eller äldre.

Vad är en vinstdelningsplan?

Liksom 401(k)-planer är vinstdelningsplaner skattefördelaktiga pensionskonton som en arbetsgivare driver för sina anställda. De delar samma struktur genom att en vanlig vinstdelning i allmänhet är en investeringsportfölj som har en blandning av vanliga värdepapperstillgångar. Skillnaden ligger i hur bidragen görs.

Under en vinstdelningsplan bidrar arbetsgivaren med en summa pengar till varje anställds pensionsplan baserat på fördefinierade kriterier. Arbetsgivaren måste använda en standardformel för att bestämma hur mycket den kommer att bidra till varje anställds pensionskonto, tillämpad enhetligt i hela organisationen, och kan inte fatta detta beslut på ad hoc-basis.

Till exempel kan en arbetsgivare säga att den varje månad kommer att bidra med 10 % av alla företagsvinster till anställdas pensionskonton. Eller så kan arbetsgivaren fastställa ett fast bidrag på 5 % av varje anställds årslön till sitt pensionskonto. Det är vanligt att arbetsgivare upprättar avgiftsregler baserade på vinster och prestationer, därav namnet "vinstdelningsplan", men det är inte nödvändigt.

Arbetsgivare kan också göra detta bidrag i företagets aktier. I det här fallet kommer värdet av eventuella bidrag från värdet av företagets aktier vid tidpunkten för bidraget.

Individer kan inte bidra till en vinstdelningsplan. Men som ett 401(k) är detta ett skattefördelaktigt konto. Arbetsgivaren kan dra av från sina bolagsskatter alla bidrag den gör till en vinstdelningsplan upp till en gräns. År 2021 är den gränsen den lägsta av antingen 58 000 USD per anställd eller 25 % av ersättningen. För 2022 ökar detta till 61 000 USD eller 25 % av ersättningen. Om du är 50 år eller äldre kan du också tjäna upp till 6 500 USD i årliga återhämtningsbidrag.

Ett företag som använder en vinstdelningsplan måste omfatta alla anställda och måste använda samma avgiftsformel för alla anställda. IRS tillåter vissa enstaka undantag från denna regel, till exempel för anställda som är väldigt nya på ett företag.

Bottom Line

Två av de mest populära arbetsgivarnas pensionskonton är 401(k) och vinstdelningsplaner. Enligt en 401(k) bidrar individer med pengar till sitt pensionskonto och får ett skatteavdrag för detta bidrag. Deras arbetsgivare kan också lämna bidrag och få skatteavdrag.

Under vinstdelning är det bara arbetsgivaren som bidrar till pensionskontot. Arbetsgivaren upprättar en enhetlig regel för hur de bidrar med pengar till alla anställdas pensionskonton. Då får de skatteavdrag för dessa bidrag.

Tips om pensionsplanering

• Har du frågor om dina pensionsplaner? Att hitta en kvalificerad finansiell rådgivare behöver inte vara svårt. SmartAssets kostnadsfria verktyg matchar dig med upp till tre finansiella rådgivare i ditt område, och du kan intervjua dina rådgivarematchningar utan kostnad för att avgöra vilken som är rätt för dig. Om du är redo att hitta en rådgivare som kan hjälpa dig att nå dina ekonomiska mål, kom igång nu.
• Att planera när du vill gå i pension innebär att du måste ha tillräckligt med det. Med SmartAssets 401(k)-kalkylator kan du se var dina egna pensionskonton står. Sedan kan du ta reda på om du har lite att ta igen.

Fotokredit:©iStock.com/hatman12, ©iStock.com/CountDuckula, ©iStock.com/Drazen_