Anställda som omfattas av företagets pensionsplaner är bekanta med avgiftsbestämda planer som 401(k), 403(b) eller SEP-IRA-konton. En pengainköpsplan är en annan sådan arbetsgivarsponsrad plan som kan hjälpa dig att spara till pensionen. Det liknar dessa andra konton, förutom att bidragen vanligtvis görs av företaget istället för den anställde. I den här artikeln kommer vi att definiera vad dessa planer är, hur de fungerar och årliga bidragsgränser. Överväg att arbeta med en finansiell rådgivare för att se till att du drar full nytta av arbetsgivarsponsrade möjligheter.

Vad är en köpplan för pengar?

En pengainköpsplan är ett arbetsgivarsponsrat pensionskonto som bidrar med en viss procentandel av varje anställds årslön. Arbetsgivare betalar årliga bidrag till varje anställds konto oavsett hur företaget presterar. Pengaköpsplaner är avgiftsbestämda planer, liknande en 401(k) eller 403(b).

De årliga bidragen från arbetsgivaren definieras av dokumenten för penningköpsplanen. Till exempel, om plandokumenten säger 5 % kommer varje anställd få 5 % av sin lön till ett separat konto inom planen. För en anställd med 60 000 USD i lön skulle bidraget för deras räkning vara 3 000 USD. Om företaget inte gör de nödvändiga bidragen, är det skyldigt punktskatter på det belopp som inte har bidragit.

Hur fungerar köpplaner för pengar?

Även om pengarköpsplaner liknar mer vanliga företagspensionsplaner, har de unika funktioner som skiljer dem från de andra. Här är funktionerna som gör att köpplaner för pengar fungerar:

• Bidrag görs av arbetsgivaren . Bidrag görs vanligtvis av företaget snarare än av den anställde. Vissa planer tillåter anställdas bidrag. När det händer kan anställda behöva bidra.
• Tunga testkrav . För att säkerställa att planen inte oproportionerligt gynnar högt avlönade anställda, får planen inte vara "topptung". Om ägarna och högt avlönade anställda äger mer än 60 % av planens tillgångar kan den förlora sin kvalificerade planstatus. Detta kan resultera i betydande skattepåföljder för arbetsgivaren och anställda som deltar i planen.
• Anställda väljer investeringar . Även om bidrag till största delen görs av företaget, äger anställda sina individuella konton. Som ägare av sina konton väljer anställda hur de ska investera bland de tillgängliga alternativen inom planen.
• Årliga bidragsprocentandelar ändras inte . Även om vissa företag kan justera vinstdelning eller 401(k)-matchande bidrag baserat på deras årliga resultat, har en pengaköpsplan inte den typen av flexibilitet.
• Intjänandescheman kan gälla . Ett intjänandeschema minskar risken för arbetsgivaren genom att kräva att anställda arbetar under ett visst antal år innan de är fullt intjänade på kontot.
• Investeringar växer efter skatt . Investeringsavkastningen växer med skatteuppskjuten varje år, liknande en IRA eller 401(k). När pengarna tas ut betalar den anställde vanlig inkomstskatt vid utdelningar.
• Kan rulla över kontot när du lämnar jobbet . I likhet med andra arbetsgivarsponsrade pensionsplaner, kan anställda flytta över sitt intjänade saldo till en 401(k) eller en IRA när de lämnar jobbet.
• Arbetsgivaren kan erbjuda ytterligare pensionsplaner . Eftersom pengainköpsplaner fungerar på samma sätt som en vinstdelningsplan, kan företaget erbjuda andra pensionskonton för anställda att bidra till, till exempel en 401(k), 403(b) eller 457-plan.

Vad är gränsen för pengaköpsplanen?

Liksom de flesta pensionsplaner har pengarköpsplaner gränser för hur mycket som kan bidra med varje år. Med inköpsplaner för pengar kan en arbetsgivare bidra med upp till 25 % av en anställds lön, med ett tak på 58 000 $ för 2021. Det årliga maximivärdet är föremål för justeringar av levnadskostnaden, så taket kommer med största sannolikhet att öka varje år. På grund av de höga årliga bidragsgränserna kan saldon för penningköpsplaner växa mycket snabbare än andra pensionskonton med lägre gränser.

Arbetsgivare kan erbjuda andra arbetsgivarsponsrade pensionsplaner utöver pengaköpsplanen. För en arbetare med en pengainköpsplan och en 401(k) kan upp till 77 500 $ bidra till deras arbetsgivarsponsrade pensionskonton varje år. Det skulle vara 58 000 $ från den arbetsgivarbetalda inköpsplanen plus individuella 401 (k) bidrag på 19 500 $ som undanhålls från deras lönecheck. Om de är berättigade kan den anställde också bidra med ytterligare $6 000 till en traditionell eller Roth IRA.

Här är de nuvarande årliga bidragsgränserna 2021 för flera populära pensionskonton.

*Bidragsgränser kan vara högre i vissa planer baserat på en anställds ålder.

Planer för köp av pengar kontra vinstdelningsplaner

Båda dessa planer erbjuder arbetsgivarbetalda pensionsavgifter för anställdas räkning. De har samma årliga bidragsgränser (25 % av lönen och 58 000 USD 2021) och pengarna växer upp med skatt på kontot. Anställda kan välja var pengarna ska investeras och ta med sig det intjänade saldot när de lämnar jobbet.

Den stora skillnaden är hur mycket arbetsgivarna är skyldiga att bidra med varje år. Med pengainköpsplaner måste arbetsgivare bidra med en fast procentandel av varje anställds lön, oavsett hur mycket eller lite den tjänade det året. Vinstdelningsplaner erbjuder en större grad av flexibilitet, så att arbetsgivare kan minska bidraget under magra år och höja bidragen när vinsterna är höga. På grund av denna flexibilitet blir vinstdelningsplaner mer populära.

Slutet

Pengaköpsplaner erbjuder ytterligare ett sätt att kompensera anställda med konsekventa pensionsavgifter varje år. Dessa planer är populära bland anställda eftersom arbetsgivaren vanligtvis gör alla bidrag och bidragen är obligatoriska, även när företaget har dåliga ekonomiska resultat. Men många arbetsgivare väljer vinstdelningsplaner istället eftersom det årliga bidragsbeloppet är diskretionärt och rapporteringskraven är liknande.

Investeringstips

• Enligt branschexperter är det dubbelt så stor sannolikhet att personer som arbetar med en finansiell rådgivare är på väg att nå sina pensionsmål. Att hitta en behöver inte vara svårt. SmartAssets matchningsverktyg kan hjälpa dig att hitta en person att arbeta med för att möta dina behov. Först ska du svara på en rad frågor om din situation och dina mål. Sedan kommer programmet att begränsa dina alternativ från tusentals rådgivare till upp till tre registrerade investeringsrådgivare som passar dina behov, alla granskade och fria från avslöjanden. Kom igång nu om du är redo.
• Glöm inte socialförsäkringen. Du får en check från regeringen varje månad, som kan hjälpa dig att nå din önskade pensionsinkomstnivå. Ta reda på hur mycket du får med vår kostnadsfria socialförsäkringskalkylator.

Fotokredit:©iStock.com/kate_sept2004, ©iStock.com/Pekic, ©iStock.com/wundervisuals