En Roth IRA kan vara ett bra sätt att spara bort pengar till din pension. Liksom alla skattegynnade pensionsplaner har dock IRS regler och krav som styr hur de kan användas. Dessa inkluderar regler om beskattning av bidrag och uttag. Det finns också gränser för hur mycket du kan bidra med under ett givet år, samt inkomstgränser för att delta i dessa planer. Att förstå hur dessa regler påverkar ditt pensionssparande kan ha stor inverkan på dina pensionsplaner.

Se till att din pensionsplan är så omfattande som den behöver vara. Prata med en finansiell rådgivare idag.

Vad är en Roth IRA?

Liksom en traditionell IRA är en Roth IRA ett pensionskonto du själv öppnar på en mäklare. Där de dock skiljer sig åt är deras skattemässiga behandling. Traditionella IRA:er skjuts upp med skatt, vilket möjliggör ett skatteavdrag, medan Roth IRA:er finansieras med dollar efter skatt. Som ett resultat kan du inte dra av dina Roth IRA-bidrag från din skattepliktiga inkomst.

Den största fördelen med en Roth IRA är att du kan göra skattefria uttag när du går i pension. Även om det inte finns något förskottsavdrag medan du sparar, växer dina bidrag efter skatt och förvärras över tiden och kan sedan tas ut utan någon som helst inkomstskatt.

2021 Roth IRA Inkomstgränser och bidragsgränser

Det finns inkomstgränser för Roth IRA, och din inkomst avgör om du är berättigad till dem. Beroende på var du hamnar inom gränsintervallet kan din bidragsgräns påverkas.

För 2021 är Roth IRA-bidragsgränsen kvar som den var 2019:$6 000, vilket är samma belopp som den traditionella IRA-gränsen; och om du är 50 år eller äldre kan du bidra med upp till $1 000 mer, vilket gör bidragsgränsen över 50 $7 000. Om du har nått Roth IRA-bidragsgränsen kan du också överväga att bidra till en Roth 401(k).

Här är inkomstgränserna för 2021 Roth IRA baserat på din ändrade justerade bruttoinkomst och skatteanmälan:

• Ensamstående, hushållsföreståndare och gifta lämnas separat (bodde inte med sin make 2021)
  • Bidra upp till gränsen om din inkomst är mindre än 125 000 USD
  • Bidra ett reducerat belopp om din inkomst är 125 000 USD till 140 000 USD
  • Inte berättigad till bidrag om din inkomst är 140 000 USD eller mer
• Gift arkivering gemensamt och kvalificerad änka(n)
  • Bidra upp till gränsen om din inkomst är mindre än 198 000 USD
  • Bidra ett reducerat belopp om din inkomst är 198 000 USD till 208 000 USD
  • Inte berättigad till bidrag om din inkomst är 208 000 USD eller mer
• Gift anmäler separat (levde tillsammans med sin make 2021)
  • Bidra med ett reducerat belopp om din inkomst är mindre än 10 000 USD
  • Inte berättigad till bidrag om din inkomst är 10 000 USD eller mer

För 2022 höjs gränserna. Du kan bidra maximalt om din inkomst är mindre än 129 000 USD för en ensamstående person eller 204 000 USD för ett gift par och ansöker gemensamt. Dessutom börjar bidragen till din Roth IRA att fasas ut om du är singel och din inkomst når $144 000 eller om du är gift och ansöker gemensamt och din inkomst når $214 000.

Låt oss säga att din inkomst gör att du inte är berättigad till en Roth IRA. Du kan fortfarande dra nytta av en bakdörr Roth IRA. Med detta bidrar du till en icke-avdragsgill traditionell IRA och rullar sedan över den till en Roth IRA.

Roth IRA-skatteregler vid pensionering

Eftersom pengarna du bidrar med till din Roth IRA är pengar efter skatt, behöver du inte betala skatt igen när du börjar ta utdelningar från kontot i pension, förutsatt att du har haft Roth IRA i minst fem år och har träffat ålder 59,5. Skattefria uttag gör Roth IRA till ett utmärkt sätt att diversifiera din skatterisk vid pensionering.

Om du har en 401(k) genom arbete, betalar du skatt på de pengarna när du börjar ta utdelningar i pension. Att öppna en Roth IRA vid sidan om ger dig både ett pensionskonto före skatt och ett konto efter skatt. Om du inte är säker på om du kommer att hamna i en högre eller lägre skatteklass när du går i pension, med båda typerna av konton kan du säkra dina insatser.

Ju yngre du är när du öppnar din Roth IRA, desto mer kan du vinna. Du kommer att dra nytta av magin med sammansatt ränta och av fler år av vinster utan skatt. Dessutom tjänar de flesta mindre pengar när de är yngre, vilket innebär att skatten de betalar på dessa bidrag sannolikt är lägre.

Göra Roth IRA-uttag före pensionering

Med en traditionell IRA betalar du en straffavgift om du tar uttag innan du fyller 59,5 år. Med en Roth IRA kan du dock när som helst dra tillbaka dina bidrag utan att betala en straffavgift. Tänk på att du bara kan ta ut upp till det belopp du bidragit med. Du kan inte ta ut intäkter förrän du når 59,5. Det betyder att du måste hålla reda på hur mycket du bidrar med till ditt Roth-konto, eller riskerar att ta ut för mycket och betala för det.

Det finns några fall där du kan ta ut inkomster utan att betala en straffavgift. Du betalar ingen straffavgift om du tar ut pengar på grund av ett funktionshinder. IRS definierar att vara funktionshindrad som att vara oförmögen att delta i någon betydande förvärvsaktivitet på grund av någon medicinskt bestämbar fysisk eller mental funktionsnedsättning som kan förväntas leda till dödsfall eller vara av långvarig och obestämd varaktighet.

Andra undantag inkluderar:

• Om du dör.
• Om du startar ett SEPP-program.
• Betalning av sjukvårdskostnader som står för mer än 7,5 % av din justerade bruttoinkomst (AGI).
• Betala sjukförsäkringspremier samtidigt som du är arbetslös i mer än 12 veckor.
• Gör ditt första köp av ett hem.
• Betalar kvalificerande kostnader för högre utbildning.

Andra Roth IRA-regler

Traditionella IRA:er kommer med nödvändiga minimidistributioner, eller RMD:er. Detta innebär att när en traditionell IRA-kontoinnehavare når 70,5 år måste de börja ta en viss summa pengar från sitt konto. Detta är sant även om de inte behöver de pengarna och inte vill betala skatt på dem.

Å andra sidan kräver Roth IRA inte RMD. Så om du inte behöver pengarna direkt när du går i pension, kan du låta dem fortsätta växa skattefritt tills du gör det. Detta kan lägga till mycket mer flexibilitet i dina långsiktiga planer.

Inte bara kan du lämna dina pengar i en Roth IRA långt in i pensionen, du kan till och med fortsätta att bidra. Med en traditionell IRA måste du sluta ge bidrag vid 70,5 års ålder. Roth IRAs kommer med någon sådan regel. I sin tur kan du fortsätta att bidra till det så länge du lever, vilket gör dem till värdefulla tillgångar för dem som vill bygga upp rikedomar för att överföra till sina arvingar.

Bottom Line

Roth IRA kan vara ett utmärkt alternativ för pensionssparande för alla som vill minska sin skattebörda i pension och dra nytta av år av skattefri tillväxt under tiden. Om du tror att du kommer att hamna i en högre skatteklass när du går i pension än vad du är nu, kan det vara ett särskilt smart drag att spara i en Roth.

Är du osäker på hur din skatteklass kommer att förhålla sig vid pensionering? Vi förstår. Ingen kan med 100% säkerhet förutse vilka skattepolitiska förändringar som väntar. Men om du redan bidrar till ett skatteuppskjutet konto som ett 401(k), kan det vara en bra idé att säkra dina insatser med en Roth. Och även om din effektiva skattesats blir lägre när du går i pension, kan fördelarna med årtionden av skattefri tillväxt fortfarande göra en Roth värd det.

Tips för att spara till pension

• En finansiell rådgivare kan hjälpa dig att bestämma den bästa vägen för att nå dina pensionsmål. Att hitta en kvalificerad finansiell rådgivare behöver inte vara svårt. SmartAssets kostnadsfria verktyg matchar dig med upp till tre finansiella rådgivare i ditt område, och du kan intervjua dina rådgivarematchningar utan kostnad för att avgöra vilken som är rätt för dig. Om du är redo att hitta en rådgivare som kan hjälpa dig att nå dina ekonomiska mål, kom igång nu.
• Innan du börjar bidra till en IRA, maxa ut eventuella arbetsgivarmatchningar som erbjuds genom din 401(k). I ordets alla bemärkelser är arbetsgivarmatchning gratis pengar, så missa inte det.

Fotokredit:©iStock.com/monkeybusinessimages, ©iStock.com/annebaek, ©iStock.com/Jason York