Låt möta det. Även om du inte sörjer förlusten av någon du älskade, kan bouppteckning vara komplicerad, stressande och eh . . . trist. Höger? Jumbojumbo och massor av regler är ett perfekt recept för att lägga till mer dysterhet till en obehaglig situation. Och om personen som dog inte skrev sitt testamente kan det bli ännu mer överväldigande.

Men det behöver inte vara det. Vi kommer att bryta ner Kaliforniens skifteslagar i begripliga bitar och översätta den till vanligt språk, så att du kan hålla dig vaken och lära dig det du verkligen behöver veta. Är du redo att börja?

Grunderna i Kaliforniens skifterätt

Låt oss börja med en enkel definition av bouppteckning i Kalifornien:Bouppteckning är den rättsliga processen som sker efter att någon dör. I Kalifornien är bouppteckning ibland nödvändigt och ibland inte. Vi förklarar vad det betyder om en minut.

Hela Kaliforniens testamentsprövning tar vanligtvis mellan sex månader och 1 1/2 år, även om det kan ta längre tid. ¹ Ju mindre och enklare den avlidnas dödsbo, desto kortare tid tar skiften. Och ju större och mer komplicerad boet? Du gissade det . . . ju längre tid som testamentet tar och desto dyrare kan det bli.

När krävs bouppteckning i Kalifornien?

Den här delen är lätt att förstå. Här kommer.

Om du dör utan ett testamente i Kalifornien (aka intestate), ibland krävs bouppteckning och ibland inte. Låt oss reda ut det.

För det första, här är tidpunkterna när bouppteckning i Kalifornien inte är krävs, även om du dör utan testamente.

• Boendet är värt mindre än 166 250 USD.
• Dödsboet är en del av en återkallelig levande trust.
• Tillgångar betalas vid dödsfall.
• Tillgångar är gemensam egendom eller gemensam hyresrätt. ²

Om dödsboet inte uppfyller något av dessa krav och det inte finns något testamente, vänds du (eller din familj) till en formell skiftesrätt.

Skiftesdomaren i ditt län i Kalifornien kommer att utse en fastighetsförvaltare (aka personlig ombud) för att värdera din egendom, betala av skulder och tillämpa Kaliforniens arvslagar för arv för att avgöra vem som får vad.

Med andra ord, om du dör utan testamente i Kalifornien och din egendom kräver bouppteckning, överlåter du det till en domstol utsedd främling att se till att dina tillgångar går till dina nära och kära. (Gör inte det här!)

Men sanningen är att även om du gör skriv ditt testamente i Kalifornien, bouppteckning kan vara krävs i vissa situationer:

• Testamentets giltighet ifrågasätts.
• Storleken och komplexiteten på boet kräver extra tid.
• Det är svårt att hitta förmånstagarna.
• Skulder och/eller skattefordringar finns.

Den goda nyheten är dock att bouppteckning i dessa fall är en mycket enklare process. Det finns till och med ett catchy namn för det. . . förenklade procedurer . ³

I Kalifornien betyder förenklad bouppteckning (aka summary eller förenklad bouppteckning) i allmänhet att det finns ett enda formulär du kan fylla i, och du kommer att hantera mycket mindre tillsyn från domstolen. Fullständiga bouppteckningsförfaranden är å andra sidan mycket mer komplicerade. De flesta försöker undvika dem.

Så, återigen, när krävs bouppteckning i Kalifornien? Tja, ibland krävs det inte, ibland är det enkelt och ibland är det komplicerat. Summan av kardemumman är att om det är krävs, kan du göra bouppteckning i Kalifornien mycket lättare för din familj genom att skriva ditt testamente.

Ladda ned vår gratis guide för fastighetsplanering

Vår guide går igenom allt du behöver veta om fastighetsplanering och innehåller verktyg som hjälper dig att komma igång.

Steg för att hantera ett dödsbo i Kalifornien när någon dör

Oavsett om det finns ett testamente, om du har att göra med ett dödsbo som måste gå igenom bouppteckning, är det superviktigt att vara förberedd. Det sista du vill är att i sista minuten leta efter en pappersbit som saknas.

Låt oss gå igenom de första sakerna du bör göra när du hanterar en avliden persons dödsbo i Kalifornien.

1. Samla information och fullgöra dina uppgifter som personligt ombud.

Om du är det personliga ombudet – oavsett om du utsågs av en domare eller utnämndes till testamentsexekutor i ett testamente – får ett försprång på bouppteckning i Kalifornien genom att samla in viktig information och ta itu med dina plikter.

• Förvara tillgångar tills boet stängs. Till exempel, om egendomstillgångar finns i ett hus, se till att huset är låst och förvara alla relevanta dokument och värdesaker på en säker plats i huset.
• Hitta och förvara testamentet (om det finns ett) på en säker plats.
• Beställ flera bestyrkta kopior av dödsattesten – du behöver en kopia av dödsattesten för många av dina uppgifter.
• Samla in tillgångar och dödsfallsförmåner, om möjligt (till exempel bankkontomedel, livförsäkringsintäkter, livränta, socialförsäkringsförmåner vid dödsfall och efterlevande, veteranförmåner, etc.).
• Se till att den avlidnes (den som har gått vidare) värdeskåp inte innehåller viktiga dokument eller värdesaker.
• Samla och sortera deras post och e-post för att se till att du inte missar något viktigt.
• Avsluta kreditkort och prenumerationer.
• Ta ägarskap över "digitala tillgångar" (till exempel sociala medier, foton och dokument lagrade online, etc.). Obs! Du kan behöva inloggningsuppgifter för att göra detta.
• Meddela franchiseskattenämnden att du förvaltar dödsboet efter en avliden person.
• Meddela socialförsäkringsmyndigheten om dödsfallet om personen som dog fick socialförsäkringsförmåner.
• Förbered slutliga inkomstdeklarationer.

Om du fortfarande är på staketet om vikten av exekutors (eller personliga företrädare) uppgifter, kommer vår kompletta guide till att vara en exekutor i ett dödsbo hjälpa dig att få en djupare förståelse av rollen.

2. Identifiera arvingarna och förmånstagarna.

Till att börja med, låt oss klargöra skillnaden mellan en arvinge och en förmånstagare.

I Kalifornien är en arvinge vem som helst, inklusive den efterlevande maken, som står i kö för att få ett arv. En förmånstagare är någon som nämns i ett juridiskt dokument för att ta emot tillgångar eller egendom när någon dör.

Vanligtvis anges namnen på arvingar och/eller förmånstagare i:

• Testamentet
• Boendeprocessen i Kalifornien (om det inte finns något testamente)
• Handlingsplaneringsdokument (till exempel pensionskonton, bostadsrätter eller gemensamma hyresarrangemang)

3. Skapa en inventering av den avlidnes tillgångar.

Nu är det dags att skapa en lista över den avlidnes grejer.

Om de inte hade mycket kommer den här delen att vara okomplicerad. Men om de hade en stor finansiell portfölj kan du använda ett kalkylblad för att hjälpa dig hålla ordning.

Okej – till själva uppgiften.

Här är några kategorier som du kan använda för ditt lager:Varje tillgång och egendom som du listar bör innehålla en detaljerad beskrivning, värdet, ägandedelen (ensam ägare, delägare, gemensam egendom, etc.) och relevanta datum.

Fastigheter

Fast egendom är mark och allt som står permanent på den marken, som ett hus. Fast egendom kan vara fastigheter som används för personliga, kommersiella, jordbruks-, industriella eller speciella ändamål.

Fast egendom behöver inte heller vara helt ägd vid tidpunkten för dödsfallet – om den avlidne hade ett minst 10-årigt hyresavtal (för sin verksamhet) anses det också vara fast egendom.

Personlig egendom

Personlig egendom är all egendom som inte är verklig (om du tror att vi pratar om enhörningar för husdjur, läs avsnittet ovan) – det kan vara materiellt eller immateriellt (aka tillgångar).

• Materiell egendom är saker du kan röra vid, som möbler, elektronik och smycken.
• Immateriell egendom är abstrakt. Låt oss till exempel säga att personen som dog ägde 10 000 aktier av en aktie vid tidpunkten för dödsfallet. Immateriell egendom som denna brukar kallas en tillgång och definieras skriftligt, som ett aktiecertifikat.

Skulder

Den här kategorin i ditt kalkylblad (om du använder ett) bör lista namnen på personer eller företag som kan lämna in en fordran mot den person som dog för återbetalning av ett lån eller en skuld. Om de till exempel var skyldiga ett kreditkortssaldo på 5 000 USD eller 15 000 USD i restskatt, är det här du bör notera det.

Probate i Kalifornien ger borgenärer fyra månader efter att någon dör att formellt hävda att den avlidne var skyldig dem pengar vid tidpunkten för dödsfallet. ⁴

När alla räkningar och skatter är betalda kan du be skiftesrätten att stänga dödsboet. När dödsboet är stängt kan du dela ut tillgångar till arvingar och/eller förmånstagare.

Hur mycket kostar advokatarvoden i Kalifornien?

Vi kommer inte att ljuga. Kaliforniens arvoden för bouppteckningsadvokater är dyra.

Här är varför. Kalifornien är en av endast ett fåtal delstater som låter advokater ta ut en lagstadgad avgift . Vad i helvete är en lagstadgad avgift? Bra fråga.

En lagstadgad avgift är en procentandel av värdet av de tillgångar som går igenom bouppteckning. Det betyder att om dödsboet är värt 1 miljon dollar är advokatens nedskärning 1–2 % – det är 10 000 till 20 000 dollar för att lämna in pappersarbete! Om du tycker att det verkar extremt orättvist och orättvist i en tid när familjemedlemmar redan sörjer, har du rätt.

Här är de aktuella priserna som fastställts av Kaliforniens skifterätt:

• 4 % av de första 100 000 USD av bruttovärdet av bouppteckningen
• 3 % av nästa 100 000 USD
• 2 % av nästa 800 000 USD
• 1 % av nästa 9 miljoner USD
• 0,5 % av nästa 15 miljoner USD
• Ett rimligt belopp (fastställt av domstolen) för alla belopp högre än 25 miljoner USD ⁵

Kaliforniens advokater behöver faktiskt inte ta betalt på det här sättet – de kan ta ut en fast avgift, eller så kan de fakturera per timme istället. Men att göra det skulle inte ge samma sorts lönsamma inkomster för att utföra minimalt arbete.

Advokater. Grrr.

Gör rätt sak – skriv ditt testamente

Den enkla sanningen är att om du skriver ditt testamente innan du dör – det scenario som vi rekommenderar starkt – är bouppteckning i Kalifornien mycket enklare för de människor du älskar som redan sörjer din förlust. För att skriva ditt testamente rekommenderar vi att du arbetar med ett RamseyTrusted-företag som skapar testamente online som heter Mama Bear Legal Forms. Mama Bear tillhandahåller färdiga formulär för ditt testamente och testamente i Kalifornien. Deras blanketter är skrivna av advokater och är tillgängliga till en bråkdel av kostnaden.

Skapa ditt Kalifornien-specifika testamente idag!