Den här artikeln har uppdaterats för att återspegla 2022 års priser.

Om du är egenföretagare kan du bli överväldigad av de utgifter du har, inklusive dina skatteskulder för egenföretagare. Däremot kan du begära skatteavdrag för egenföretagare för att minska det belopp du är skyldig i skatt.

Se hur du kan dra nytta av skattelättnader för egenföretagare nedan.

Vem är egenföretagare?

Du är egenföretagare om din verksamhet är oregistrerad. I allmänhet gäller egenföretagande företag strukturerade som enskild firma, partnerskap och aktiebolag (LLC) som inte beskattas som företag.

Avdrag för egenföretagare

Kostnader för egenföretagare kan öka. Men när du väl utnyttjar skatteförmånerna för egenföretagare kommer du att se en minskning av dina skulder.

Du kanske undrar, Vad kan jag göra anspråk på för att vara egenföretagare? Ta en titt på denna lista över skatteavdrag för egenföretagare för att komma igång. Läs sedan om hur du kan göra anspråk på dessa egenföretagaravdrag nedan.

1. Skatt på egenföretagare

Alla som arbetar är ansvariga för att betala socialförsäkring och Medicare skatter. Men om du är egenföretagare är ditt ansvar extra kostsamt.

Anställda betalar 7,65 % för att täcka socialförsäkrings- och Medicare-skatter och deras arbetsgivare betalar de andra 7,65 %. Men eftersom du är i affärer för dig själv, har du ingen som delar upp dina socialförsäkrings- och Medicare-skatteskyldigheter med dig.

När du är egenföretagare är du ansvarig för att betala egenföretagarskatt för att täcka dina socialförsäkrings- och Medicare-skatteskulder. Skatten på egenföretagare är 15,3 % av din lön. Tänk på att det också finns en socialförsäkringslönebas och ytterligare Medicare-skatt som kan påverka din skattesats för egenföretagare.

Tanken på extra skatter kan vara överväldigande för många egenföretagare. IRS låter dig dra av den arbetsgivarekvivalenta delen av din egenföretagandeskatt, som är 7,65 %, när du räknar ut din justerade bruttoinkomst. Tänk på att detta skatteavdrag för egenföretagare bara påverkar din inkomstskatt.

Du hittar avdraget för skatt på egenföretagare på rad 57 i blankett 1040. Du måste fylla i och bifoga schema SE för att göra anspråk på detta avdrag.

2. Sjukförsäkringspremier

När du är egenföretagare är du ansvarig för att skaffa din egen sjukförsäkring, vilket kan bli dyrt.

Du kan dra av det belopp du betalat för din sjukförsäkringspremie från din justerade bruttoinkomst. Din sjukförsäkringsplan måste upprättas under ditt företag.

Sjukförsäkringsavdraget gäller det belopp du betalar för dig själv, din make och dina anhöriga. Du kan dock inte göra anspråk på ett sjukförsäkringsavdrag om du var berättigad att delta i din makes sjukförsäkringsplan.

När du lämnar in ditt formulär 1040, rapportera ditt sjukförsäkringsavdrag för egenföretagare på rad 29.

3. Hemmakontor

Du kan kräva hemkontorsavdraget om du använder en del av din bostad för företag. De kostnader du kan göra anspråk på inkluderar ränta på bolån, försäkringar, verktyg och reparationer. Du kan dock bara ta ut de utgifter som gäller den del av din bostad som enbart används för affärsverksamhet.

Det finns två sätt att dra av kostnader för hemmakontor:vanlig eller förenklad metod.

Med den vanliga metoden måste du beräkna ditt hemmakontors faktiska utgifter. Du måste också bestämma hur stor procentandel av utrymmet ditt hemmakontor tar upp. Multiplicera sedan procentsatsen med dina utgifter. Till exempel, om ditt hemmakontor tar upp 10 % av husets kvadratmeter, kan du göra anspråk på 10 % av dina elräkningar.

Om ditt hemmakontor är mindre än 300 kvadratfot kan du välja den förenklade metoden. Med den här metoden multiplicerar du ditt hemmakontors kvadratfot med standardskatten för IRS på $5 per kvadratfot. Det betyder att du kan dra av upp till $1 500 (300 X $5).

4. Bil

Precis som hemmakontorsavdraget kan du begära ett företagsavdrag för körsträcka för affärsanvändning av din bil. För att undvika att göra anspråk på personlig användning av din bil måste du föra korrekta register.

Du kan antingen använda den vanliga körsträckan eller den faktiska kostnadsmetoden för att bestämma det belopp du kan kräva.

Den vanliga körsträckan är ett schablonbelopp som bestäms av IRS. Det ändras varje år. Från den 1 januari 2022 till och med den 30 juni 2022 är den vanliga körsträckan 58,5 cent per körd affärsmil. Standardtaxan för körsträcka från 1 juli 2022 till och med 31 december 2022 är 62,5 cent per körd affärsmil.

Med den faktiska utgiftsmetoden behöver du räkna ut hur mycket du lagt ut på bilutgifter. Räkna sedan ut hur stor andel av din bil som används för företag.

5. Pensionsplaner

Om du är egen företagare kan du även dra av avgifter till din pensionsplan. Om du har en SEP eller SIMPLE IRA, eller en annan kvalificerad plan, kan du dra av upp till IRS-gränsen.

Du kan göra anspråk på skatteavdrag för pensionsplanen på blankett 1040, rad 28.

6. Intresse

När du startar eller driver ditt företag kan du ha tagit ett småföretagslån. Lån kan vara ett bra sätt att finansiera ditt företag, men räntan kan ackumuleras snabbt.

Ett annat skatteavdrag för egenföretagare du kan ta är ränta på ett företagslån eller kreditkort.

7. Resor och måltider

För affärsrelaterade resor kan du kräva 100 % av dina reseavdrag. Och du kan få 50 % av dina måltider om du reser i affärer. På samma sätt kan du kräva 50 % av måltidskostnaderna om du tar ut en kund.

Resekostnader inkluderar transport, logi och måltider samt kemtvätt. Du kan klassificera utgifter under reseavdraget om du reser hemifrån och har utgifter som är vanliga och nödvändiga.

8. Företagsförsäkringar, licenser och tillstånd

Om du behöver försäkringar, licenser eller tillstånd för ditt företag kan du dra av kostnaderna.

Att få en företagsförsäkring är en viktig del av att driva ditt företag på ett säkert och lagligt sätt. Till exempel kan du välja att få en allmän ansvarsförsäkring för ditt företag.

Att erhålla affärslicenser och tillstånd är också avgörande för att driva en laglig verksamhet. Du kan dra av företagsregistreringsavgifter och tillstånd. Och du kan dra av licenser du behöver skaffa för att driva ditt företag.

9. Juridiska och professionella avgifter

Att få professionell hjälp från rådgivare som advokater och revisorer kan hjälpa dig att se till att ditt företag är korrekt inrättat, att din ekonomi är på rätt spår osv.

Du kan dra av juridiska och professionella avgifter som är vanliga, nödvändiga och relaterade till ditt företag.

Letar du efter ett enkelt sätt att spåra din skattepliktiga inkomst? Patriots bokföringsprogram online är gjord för icke-revisorer, så det är lätt att spåra dina utgifter. Dessutom erbjuder vi gratis, USA-baserad support. Få din kostnadsfria provperiod nu!