Tanken på penningtvätt kan vara skrämmande för arbetsgivare. Olagliga överföringar av pengar kan trots allt skada företag. Så var på din vakt och medveten om olika skydd som är avsedda att förhindra penningtvätt. Ett av dessa skydd är anti-penningtvätt.
Innan du diskuterar vad anti-penningtvätt (AML) är, förstå vad som är penningtvätt.
Penningtvätt är den olagliga handlingen att få stora summor pengar från kriminell verksamhet att tyckas komma från legitima källor. Pengarna från kriminell verksamhet är "smutsiga" pengar. Processen att få det att se ut som om det kom från en legitim källa "tvättar" sedan medlen för att få dem att se "rena ut". Därav termen penningtvätt.
Så, vad är anti-penningtvätt? Anti-penningtvätt beskriver alla lagar, förordningar och förfaranden som syftar till att förhindra brottslingar från att dölja olagligt erhållna pengar som legitima. Regler mot penningtvätt hjälper till att förhindra penningtvätt.
1989 gick länder runt om i världen samman för att bilda Financial Action Task Force (FATF). Efter terrorattackerna den 11 september 2001 inkluderade FATF kampen mot finansiering av terrorism i sitt uppdrag. Internationella valutafonden (IMF) övervakar insatserna mot penningtvätt/bekämpning av finansiering av terrorism (AML/CFT) genom att sätta kontroller.
Brottslingar som ägnar sig åt olaglig verksamhet kan fokusera på att se till att deras illegala medel ser legitima ut när de passerar finansiella institutioner. Lagar och förordningar mot penningtvätt riktar sig mot kriminell verksamhet, metoderna som används för att dölja brotten och pengarna från dessa brott. Så, efterlevnad av bestämmelserna hjälper till att förhindra penningtvätt.
En vanlig taktik inom AML är att hålla fonder. Det finns en AML-lagringsperiod som kräver att insättningar finns kvar på ett konto under minst fem handelsdagar. Avsikten med en innehavsperiod är att hjälpa till med riskhantering och bekämpning av penningtvätt.
Som företagare kan du se effekterna av AML-efterlevnad på olika sätt. Till exempel kan finansinstitut kräva att du följer specifika regler och procedurer för att säkerställa att ditt företag inte hjälper till med penningtvätt. Du kan gå med på att följa dessa regler om du accepterar kreditlinjer från din bank eller accepterar kundinsättningar.
Företag har ett antal sätt att rensa bort potentiellt riskfyllda kunder. Ett av de vanligaste sätten som finansinstitut gör detta på är att använda en process som kallas Know Your Customer (KYC) eller Know Your Client.
Know Your Customer-regeln 2020 är en etisk regel som säger att varje mäklare-handlare bör anstränga sig rimligt när de öppnar och underhåller kundkonton. Mäklare-återförsäljare måste känna till och föra register över de väsentliga fakta om varje kund. Och de bör identifiera varje person som har befogenhet att agera å kundens vägnar.
Kort sagt måste institutionen känna till specifik information om klienterna för att säkerställa att kunden är den de säger att de är. Processen tillåter mäklaren att fastställa väsentliga fakta i förväg så att de kan betjäna kontot effektivt.
Företag måste också göra sin due diligence för att följa bästa praxis mot penningtvätt. Enligt Gabriel Dungan, VD och grundare av ViscoSoft, är efterlevnadsansvariga ett användbart verktyg:
Att följa regler och förordningar mot penningtvätt är avgörande för företagets livslängd och tillväxt. Mitt största råd till företagare skulle vara att se till att det finns ordentlig utbildning i efterlevnad mot penningtvätt för alla anställda som sysslar med allt ekonomiskt.
Om du har pengarna rekommenderar jag att du anlitar en compliance officer. En AML compliance officer kan utforma och övervaka utbildning för alla relevanta medarbetare och även fungera som en länk mellan personal och ledning. Att ha någon som specifikt kan säkerställa att ditt företag följer policyerna kommer verkligen att minska risken för kostsamma följder eller problem.”
Förutom att använda efterlevnadsansvariga kan företag också göra följande för att förhindra penningtvätt:
Letar du efter mer information om redovisning och ekonomi?
Få de senaste bokföringsnyheterna direkt till din inkorg.
Prenumerera på e-postlistaFinansiella institutioner ligger i framkant när det gäller att övervaka och övervaka anti-penningtvätt. Institutionerna övervakar kundinsättningar och andra finansiella transaktioner för att säkerställa att medlen inte ingår i ett penningtvättssystem.
För att säkerställa att medel inte är en del av ett system, verifierar finansinstitutioner ursprunget till stora finansiella summor, övervakar all misstänkt aktivitet och rapporterar kontanttransaktioner som överstiger 10 000 USD. För varje transaktion över 10 000 USD måste finansinstitutioner lämna in en valutatransaktionsrapport (CRT). Och de måste också rapportera annan aktivitet som anses misstänkt på en misstänkt aktivitetsrapport (SAR).
Men varför är $10 000 gränsen för att utlösa en rapport? 1970 undertecknade den federala regeringen Bank Secrecy Act från 1970 i lag. Enligt lagen måste finansinstitutioner rapportera namn och personnummer på individer som sätter in kontantbelopp som överstiger 10 000 USD. Gränsen på $10 000 är för att säkerställa att integriteten för de flesta medborgare inte invaderas.
När finansinstitutioner rapporterar misstänkt eller olaglig verksamhet utreder den federala regeringen. Både FBI och finansdepartementet utreder penningtvättsupplägg. Treasury Department använder Office of Terrorism and Financial Intelligence (TFI) för att utreda dessa brott.
Penningtvätt är inget nytt brott. Men att använda digitala former av valuta för att tvätta pengar är ny. Och så är möjligheten att tvätta pengar med hjälp av onlinekällor, såsom onlinebetalningstjänster, banker, auktioner, försäljning och mer.
Eftersom onlinebetalningar och kryptovaluta är så nytt, är det ännu viktigare att spåra alla dina transaktioner noggrant. Lagarna är för närvarande utformade för att endast övervaka och spåra transaktioner genom traditionella bankinstitut. Så om du bestämmer dig för att använda digitala plattformar eller valuta, håll ett noggrant register i dina böcker. Lär dig till exempel hur du behandlar kryptovaluta i bokföring för att säkerställa att du har all nödvändig information.
Det finns några sätt du kan skydda ditt företag från penningtvätt. AML-regler bör finnas varhelst du överför pengar. Låt oss titta på några exempel på hur du kan upptäcka och förhindra penningtvätt i ditt företag.
Du använder löneprogram för att betala dina anställdas löner. Lönetjänstleverantören använder multifaktorautentisering för att skydda ditt konto. Med MFA får du en specialiserad engångskod till din telefon eller e-post.
En dag får du koden på din telefon, men du försökte inte logga in på ditt konto den dagen. Du ringer din leverantör och avgör att någon du inte auktoriserat försökte få åtkomst till ditt konto.
MFA är ett sätt att förhindra penningtvätt eftersom det hjälper till att blockera obehöriga personer från ditt konto. I sin tur kan de inte flytta dina legitima pengar till obehöriga konton.
Säg att du inte har några anställda och inte behöver löneprogram. En dag ser du en liten transaktion på ditt kontoutdrag från ett löneprogramföretag. Du kontaktar företaget och bestämmer att någon har öppnat ett konto under ditt företags namn i ett försök att visa att olagliga medel passerar ett legitimt företag. Så du kontaktar din bank och informerar dem om omständigheterna.
I det här exemplet använde löneleverantören KYC-protokoll för att göra en liten insättning och uttag för att verifiera bankinformationen. Genom att kontrollera dina kontoutdrag upptäckte du dessa transaktioner och vidtog åtgärder för att förhindra penningtvätt.
När du har anställt anställda bestämmer du dig för att använda löneprogram för att betala dem deras lön. Och du väljer att använda direkt insättning.
Din nya löneleverantör kräver att du verifierar din identitet och bankinformation för att använda direktinsättning. För att verifiera ditt bankkonto kräver leverantören ett färskt kontoutdrag. Du skickar in ett brev från din bank som innehåller information om att öppna företagsbankkontot, men leverantören måste avslå brevet. Varför? Eftersom KYC kräver användning av ett standardiserat brev med kontaktinformationen för en medlem av finansinstitutet eller ett nyligen utfört kontoutdrag.
Löneleverantören använder AML bästa praxis för att säkerställa att informationen är legitim och skydda ditt företag från potentiella bedrägerier.
Hur kan du skydda dina kunder?
Så skyddar du ditt småföretag om du lämnar
Hur att arbeta medan du reser kan förändra ditt liv
Hur SEO och SEM kan sätta ditt företag på den digitala kartan
När är ditt företag redo att öppna igen efter Covid-avstängningen och hur kan du öppna igen på ett säkert sätt?
Vad är Tail Risk Hedge? Och hur kan det skydda din portfölj?
6 tips om hur du kan bli en Money Coach
Hur du hanterar dina pengar (och företagsekonomi) under en kris