Den traditionella IRA är ett av de mest effektiva sätten att investera för pensionering. Det erbjuder investerare skatteförmåner och möjligheten att öka din investering över tiden utan att skattedraget bromsar det. Det är också lätt att göra traditionella IRA-uttag under pensioneringen.
De är dock inte ett pensionskonto som passar alla. Traditionella IRA-uttag beskattas vid den tidpunkt de görs (och det kan bli påföljder om uttag görs före 59½ års ålder). Och det finns också inkomstgränser för skatteavdragen.
Låt oss ta en djupdykning i den traditionella IRA och undersöka vad det är, vem som är berättigad och mer.
Det finns dussintals sätt du kan investera dina pengar på, men det betyder inte att det behöver vara förvirrande. Varje investeringsmöjlighet har unika fördelar, och det första steget är att definiera dina investeringsmål.
När du tittar på pensionsinvesteringar är det bäst att fokusera på de typer av investeringar som erbjuder skatteförmåner. Dessa delas vanligtvis in i två huvudkategorier:
För många investerare är ett individuellt pensionsarrangemang (IRA) det perfekta sättet att spara mot pension och tjäna mest på sina investeringar. En IRA kan användas ensam eller tillsammans med andra pensionskonton. Inom IRA-världen finns det flera alternativ att välja mellan, inklusive Roth IRA och flera IRA:er avsedda för egenföretagare och de som arbetar för små företag. Här tittar vi specifikt på den traditionella IRA och vem tjänar mest på den här typen av pensionskonto.
En traditionell IRA är en sparplan som tillåter bidragsgivare att använda dollar före skatt för att investera i aktier, obligationer, CD-skivor, fonder och andra investeringsinstrument.
Den traditionella IRA är ett populärt sparverktyg för individer som kanske inte har tillgång till arbetsgivarsponsrade pensionsplaner eller för dem som vill ha ett extra pensionskonto som erbjuder skatteuppskjuten tillväxt på investeringar.
För att öppna en traditionell IRA måste du vara under 70½ år och ge bidrag från skattepliktig ersättning.
Du kan öppna en traditionell IRA på ett antal ställen, till exempel hos din lokala bank, ett mäklarföretag eller ett fondbolag.
Obs! HEROES Act tillåter utplacerade militära medlemmar att bidra till en IRA med skattefri stridslön.
De högsta tillåtna bidragsgränserna per år får inte överstiga 6 000 USD om inte du är 50 år eller äldre, i vilket fall kan du bidra med ytterligare 1 000 USD i återhämtningsbidrag.
Traditionella IRA:er delar samma bidragsgräns som Roth IRA. Du kan bidra med 6 000 USD (7 000 USD med återhämtningsbidrag) mellan båda kontona. Det betyder att du kan bidra med hela beloppet till en traditionell IRA eller en Roth IRA, eller så kan du bidra med 3 000 USD till varje konto eller vilken kombination som helst som inte överskrider den totala årliga bidragsgränsen.
Ägare av en traditionell IRA kan dra av bidrag när de lämnar in sina inkomstskatter, så länge de faller inom de inkomsttrösklar som anges av IRS. Detta sänker din beskattningsbara inkomst under innevarande år, vilket är en trevlig förmån.
Om din modifierade justerade bruttoinkomst (MAGI) överstiger det belopp som tillåts av IRS, kan bidrag kvalificera för ett partiellt avdrag. Om din inkomst överstiger den tillåtna MAGI kommer du inte att vara berättigad att bidra till en avdragsgill traditionell IRA (mer om detta inom ett ögonblick).
Dessa inkomstgränser kallas vanligtvis för utfasningsintervallet , och för 2022 är följande gränser på plats:
Om du tjänar inkomster under den nedre gränsen, kan du dra av hela beloppet av dina IRA-bidrag från dina skatter. Om din inkomst ligger inom ovanstående intervall kan du dra av en del av dina bidrag. Om din inkomst överstiger dessa gränser kan du inte dra av något av dina IRA-bidrag.
Följande tabell visar hela inkomstintervallet för utfasning av traditionella IRA-skatteavdrag.
Du kan fortfarande bidra till en traditionell IRA om din inkomst överstiger gränserna för skatteavdragsgilla bidrag. Du skulle dock behöva bidra till en icke-avdragsgill IRA. Ett annat alternativ skulle vara att bidra till en Roth IRA, som har andra regler.
Roth IRA är annorlunda genom att bidragen görs med pengar som redan har beskattats. Pengarna växer sedan på ditt Roth IRA-konto och beskattas inte vid uttag, förutsatt att du uppfyller uttagskraven (det finns en femårsregel och ett ålderskrav på 59½).
Roth IRA har också inkomstgränser, som måste övervägas innan man bestämmer sig för att bidra till en Roth istället för en traditionell IRA.
Om du överskrider både avdragsgilla traditionella IRA och Roth IRAs inkomstgränser, överväg att bidra till en traditionell IRA som inte är avdragsgill. Detta gör att du fortfarande kan bidra till en IRA, även om du inte får skatteavdraget när du lämnar in din deklaration.
Det finns dock några avancerade taktiker du kan göra med dessa bidrag, som att konvertera dem till en Roth IRA vid ett senare tillfälle. Jag rekommenderar att du läser om detta, eftersom det är ett mer avancerat ämne och kan orsaka en skattepliktig händelse. Du kan rådgöra med en skatteexpert eller en finansiell planerare som endast betalar en avgift för mer information.
Det finns för- och nackdelar med både traditionella och Roth IRA. Jag rekommenderar att du jämför dem för att avgöra vilket som är bäst för din situation.
När bidragen kvalificerar sig som ett skatteavdrag kan ägare av en traditionell IRA dra fördel av att sänka sin beskattningsbara inkomst när de lämnar in sin federala skattedeklaration. Detta möjliggör skatteuppskjuten tillväxt på bidrag och inkomster under hela IRA:s livstid.
Det är viktigt att notera att utdelningar från en traditionell IRA är föremål för beskattning vid utdelningstillfället (när du gör uttag från dina investeringar).
Om utdelningar görs från en traditionell IRA innan kontoägaren är 59½ år, kommer de också att bli föremål för en straffavgift på 10 % för tidigt uttag. Bidrag till en traditionell IRA måste upphöra när kontoägaren når 72 års ålder, då krävs minimiutdelningar (RMDs) måste börja. Underlåtenhet att ta de obligatoriska utdelningarna kommer att resultera i en straffavgift på 50 % av det erforderliga uttagsbeloppet från IRS.
Om du har ett 401(k), 403(b) eller ett tidigare arbetsgivarsponsrat pensionskonto kan du rulla in dessa medel till en IRA. Detta kan vara användbart om du är mellan jobb eller om du vill konsolidera flera pensionskonton på ett ställe.
Liksom en traditionell IRA låter en rollover-IRA dig bevara den skatteuppskjutna statusen för dina pensionstillgångar, och du betalar inte straffavgifter eller skatter för förtida uttag när du gör överföringen.
Istället betalar du skatt på det när du tar ut pengarna, beroende på vilken inkomstskatteklass du än faller under i pension.
Årliga bidragsgränser gäller inte för det översatta beloppet, men alla bidrag du gör utanför omsättningen är föremål för bidragsgränsen på $6 000. Om du är över 50 år kan du bidra med ett extra bidrag på 1 000 USD.
Om du inte gör några ytterligare bidrag kan du vända omsättningen och lägga dina pengar i en framtida arbetsgivares pensionsplan senare.
Beroende på dina investeringsmål och risktolerans kan du rulla ditt gamla konto till flera möjliga IRA-alternativ, inklusive aktier, obligationer och fonder.
Men var medveten om att det kan bli skattemässiga konsekvenser om du rullar företagets materiel till en IRA.
Enligt gällande IRS-regler kan din tidigare arbetsgivare slutföra din förfrågan genom en direkt eller indirekt övergång av dina pensionskontomedel.
Med en direkt övergång levererar din planadministratör din distribution till IRA-leverantören. Du tar inte dina pengar i besittning, så du behöver inte betala skatt på dem.
Vissa arbetsgivare kan slutföra processen med en indirekt rollover. I det här fallet skulle du få en del eller alla medel från ditt pensionskonto för att lägga till en annan kvalificerad plan inom 60 dagar.
Din arbetsgivare kan hålla inne 20 % av medlen för federal inkomstskatt, men du kan återkräva detta avdrag i form av en skattelättnad när du lämnar in din skattedeklaration och sätter in den i rollover IRA senare.
Den traditionella IRA kan vara ett bra investeringsinstrument för individer som förstår reglerna och faller inom inkomstberättigande krav. För många gör de omedelbara skatteförmånerna förknippade med den traditionella IRA den här typen av konton attraktiva.
Om du räknar med att vara i en lägre skatteklass vid distributionstillfället kan den traditionella IRA vara rätt konto för dig. Som med alla andra investeringsstrategier är det viktigt att förstå fördelarna och nackdelarna för att fatta det bästa beslutet om ditt pensionssparande.
För mer information om IRA, se:
IRS Publication 590, Individual Retirement Arrangements (IRA).
Skillnaden mellan traditionell och bidragande IRA
2022 traditionell IRA-guide – regler, bidragsgränser och skatteförmåner
2022 Traditionell och Roth IRAs bidrag och inkomstgränser
2022 Bidragsgränser för pensionsplan
Solo 401(k) regler och bidragsgränser 2021
Regler och gränser för att öppna en SEP IRA för 2021
Vad är skillnaden mellan Roth och traditionell IRA?
Dessa är dina bidragsgränser för 2022 401(k) och IRA