Aktier är den sanna gåvan som fortsätter att ge. Om du vill ge aktier som en gåva denna semesterperiod – till nära och kära eller till välgörenhet – finns det några saker du borde veta. Hur köper man aktier som gåva, och hur fungerar skatter i det läget? Vi ger dig en sammanfattning i den här guiden om presentaktier, så att du kan göra det på rätt sätt.

TL;DR

• Ge aktier som en gåva till vänner och familj genom att använda en mäklaröverföring, certifikatöverföring, direkt mottagarens köp, depåkonto, fond eller överföring vid dödsfall.
• Vet att kapitalvinstskatter fortfarande är en faktor när man ger aktier – för båda parter.
• Du kan få skattebefrielse genom att ge bort aktier till offentliga välgörenhetsorganisationer.
• Konsultera med din finansiella rådgivare eller mäklare för att diskutera rätt steg för att ge bort aktier.

Hur man presenter lager till vänner och familj

I grunden kräver processen att ge bort aktier helt enkelt att du överför aktierna från ditt mäklarkonto till mottagarna. Du kommer dock att vidta olika steg beroende på vilken typ av aktie du har och vem du överför dem till.

Här är några alternativ för att ge bort aktier via överföring:

1. Mäklaröverföring:Kontakta mäklaren som har ditt mäklarkonto. Låt dem överföra dina aktier elektroniskt. Lagen säger att du måste skriva av dig skriftligen, vilket innebär att det kan vara viss utskrift och skanning inblandad om du har att göra med en mäklare som endast är online. Du måste ha lite information till hands, inklusive:

• Ditt namn och adress, plus mottagarens namn och adress
• Ditt kontonummer plus mottagarens kontonummer
• Mottagarens personnummer
• Namnet och antalet aktier du vill ge bort

Det blir lättare om ni båda har samma mäklare, men det är inte omöjligt om era mäklare skiljer sig åt. Du måste bara kommunicera mellan företagen och ha säljaren involverad, så det blir ingen överraskningspresent.

TIPS:Om du vill kan du göra det till en vanlig sak genom att ställa in aktieöverföringar med bestämda intervall.

2. Certifikatöverföring:Ibland har människor aktier i vad som kallas en "certifikatform". Detta betyder bara att du fysiskt överför aktierna, vilket kan fungera bra om du letar efter något att slå in. För att detta ska fungera måste du besöka din mäklare personligen (de kommer att fungera som en garant) och få dem att bevittna din underskrift som godkännande för överföringen.
3. Köp aktier som gåva i mottagarens namn:För att undvika krånglet med lageröverföringar helt enkelt kan du helt enkelt köpa aktierna i mottagarens namn. Du kan behöva lite information om personen för att slutföra detta, såsom kontonummer och personnummer. Om du har barn som nu är unga vuxna är detta ett bra alternativ eftersom du gör benarbetet åt dem, men de har fortfarande kontroll över aktien och kan lära sig om marknaden.
4. Förvaringskonto:Om du vill veta hur man ger bort aktier till minderåriga, är ett depåkonto rätt väg att gå. Ett konto som detta kan också kallas UTMA eller UGMA. Du kan hantera andelarna åt dem, men ändå hålla dem involverade i processen. När barnen är gamla nog att handla på egen hand, kommer de att vara mer kunniga om aktiemarknaden än de flesta i deras ålder (pluss att de kommer att få en solid start på sparandet).

Beroende på vilken stat du bor i kan du skjuta upp åtkomsten till kontot mellan 18–25 år. Du har bara tillsynsrätt, men den minderårige äger aktierna.

5. Förtroendefond:Detta är ett annat alternativ för dina barn (eller vuxna som behöver lite vägledning), och ett som erbjuder mer kontroll än ett depåkonto. Du kan ange exakt hur dina barn ska använda vinster från sålda aktier.
6. Överföring vid dödsfall:Ställ in dina aktiemarknadstillgångar för att överföras till dina förmånstagare vid din dödstid med hjälp av ett överföring vid dödsfallsavtal, som du kan hitta via ditt mäklarföretag.

Relaterat:Hur man väljer en aktie

Så fungerar skatter när du ger aktier som gåva

Om du trodde att gåvaaktier var ett sätt att komma ur beskattningen i USA, tänk om. Att få aktier som gåva innebär fortfarande att man blir beskattad för båda parter.

Hur mottagaren kommer att beskattas:

Mottagaren kommer att ta på sig bördan av kapitalvinstskatt, men först efter att de har sålt. Huruvida de debiteras för kortsiktig eller långsiktig kapitalvinstskatt beror på hur lång tid de håller positionen (AKA hur länge de väntar tills de säljs). Däremot kan kapitalförluster fungera som en skatteavskrivning upp till ett visst belopp.

Tidens längd är bara en faktor som påverkar hur mycket mottagaren kommer att betala i reavinstskatt. Andra faktorer inkluderar kostnadsbasen (AKA hur mycket skatten betalade för lagret) och lagrets värde vid tidpunkten för mottagandet.

Hur avsändaren kommer att beskattas:

Som gåvogivare kan du fortfarande stöta på beskattning, även om du har gett bort aktien. Om aktierna har stigit sedan du köpte dem kan du själv äga kapitalvinstskatt.

Beroende på storleken på gåvan kan du också behöva rapportera den till IRS. År 2020 kan du ge upp till 15 000 $ till vem som helst i gåva och behöver inte rapportera det. Mer än så och det gäller din livstidsbefrielse.

Relaterat:Betala skatt på dina börsvinster

Ge bort aktier till välgörenhet

Du kan göra en donation till välgörenhet så mycket mer värdefull genom att ge bort aktier istället för kontanter. Detta är bra för saken eftersom det kan öka värdet på din donation, men det är inte den enda anledningen till att det är ett klokt drag att ge bort aktier till välgörenhet. Det kan också öppna dörren för skattebefrielser som kommer att göra stor skillnad.

Generellt sett får de som köper aktier som en gåva för välgörenhet mer generösa skattebefrielser när deras donation är större. Men gåvor av alla storlekar kan hjälpa till att kompensera för din egen kapitalvinstskatt. Följ dessa regler för att få skattebefrielse för begåvade aktier till välgörenhet:

• Du kan dra av det verkliga marknadsvärdet för de aktier du gav från dina årliga skatter. Det maximala beloppet du kan dra av är 50 % av din årliga bruttoinkomst.
• Du måste göra donationen till en allmän välgörenhetsorganisation.

Botta på raden

För vissa människor kan det vara det enda de behöver för att komma vidare att få aktier i aktier som en gåva. Det kan vara lanseringen av ett pensionssparande, det första steget mot att spara till fastigheter eller bara ett sätt för någon att lära sig om aktiemarknaden, utan begränsningar. Du kan behålla viss kontroll, eller så kan du låta presentmottagaren ta tyglarna.

Hur som helst, rådfråga alltid din finansiella rådgivare eller mäklare innan du officiellt ger aktier som gåva. Allas situation är olika, och du vill inte gräva ner dig i ett skattehål bara så att din älskade kan njuta av att få aktier i lager till semestern.