Lyssna på den här artikeln
Benjamin Franklin skrev en gång:"I den här världen kan ingenting sägas vara säkert, förutom döden och skatter." Gamle Ben måste ha varit festens liv förr i tiden! Å andra sidan hade han en poäng – vi måste alla göra planer för döden och skatter. Livförsäkring är ett bra skydd vid det första, men hur är det med det andra? Är en livförsäkringsutbetalning skattepliktig?
Om du undrar över skattemyndighetens planer för din policy (det gör du har en livförsäkring för att försörja din familj om något händer dig, eller hur?), ska vi prata igenom alla scenarier för detta nyckelskydd och de få gånger då skatter kommer in i bilden.
Den goda nyheten är att livförsäkringsintäkter nästan aldrig är skattepliktiga - så vi kanske har hittat ett undantag från Bens regel! Normalt sett, om du är förmånstagare av en livförsäkring, kommer du förmodligen inte vara skyldig skatt på dödsfallsersättningen. Men det finns några tillfällen då skatter smyger sig in. Vi kommer att förklara varje scenario – för både skattepliktiga och obeskattade fall – i detalj nedan.
Innan vi förklarar de skattehändelser som ibland påverkar livförsäkringsintäkterna, låt oss ta reda på de olika typer av skatter som spelar in.
Som vi sa, för det mesta är livförsäkring inte skattepliktig. Så innan vi tittar på de sällsynta undantagen, låt oss njuta av att prata om alla tillfällen då din utbetalning är säker och du inte måste oroa sig för skatteplikten för livförsäkringsintäkter.
I svåra tider hjälper alla goda nyheter. När din make eller annan utsedd förmånstagare får sin utbetalning (kallad förmån vid dödsfall ) för din livförsäkring, oavsett hur stor den är, kommer de inte att vara skyldiga någon inkomstskatt på den. Oj! Det är åtminstone ett bekymmer mindre.
Vad händer nu om du på något sätt glömde att ange en förmånstagare i livförsäkringen? I så fall anses dödsfallsersättningen vara en del av din kvarlåtenskap. Så, är det skattepliktigt? I de flesta fall nej. Så länge som utbetalningen inte pressar det totala värdet av boet över en viss gräns (11,7 miljoner USD 2021 eller 12,06 miljoner USD 2022), skulle inga fastighetsskatter vara skyldiga. 4
Om du har en livförsäkring med kontantvärde (i motsats till livsförsäkring, vilket är den typ vi rekommenderar), har du ett mervärdeskonto kopplat till din försäkring. När försäkringstagaren avlider går hela kontantvärdet tillbaka till försäkringsbolaget . (Se varför vi inte rekommenderar den här typen av policy?) Uppenbarligen blir ingen beskattad när de inte får betalt.
I vissa mycket sällsynta fall kommer ett försäkringsbolag att gå med på att sälja en försäkring som betalar ut en del kontantvärde till förmånstagarna vid din död. Om det är din situation, goda nyheter! Mottagarna kommer fortfarande inte att betala inkomstskatt – om inte beloppet de får överstiger det totala beloppet du har betalat in på försäkringen under åren, vilket är mycket tveksamt.
Säg att du har en policy för kontantvärde. Medan du fortfarande lever kan du göra ett partiellt uttag från kontantvärdet på ditt konto, och detta belopp är inte skattepliktigt. Nu, om du inte betalar tillbaka det före din död, kommer det beloppet att dras av från dödsfallsersättningen innan dina förmånstagare får en krona. På ett sätt besegrar du dock dina egna bäst upplagda planer. Det är ungefär som att kannibalisera din livförsäkring genom att äta bort den försörjning du har skapat för din familj. Återigen, dessa policyer är bara dåliga nyheter i allmänhet. Men det finns åtminstone inga skatter att betala på partiella uttag.
Vissa försäkringsbolag kallas "ömsesidiga" försäkringsbolag eftersom försäkringstagarna äger företaget "ömsesidigt". (Bara så att du vet är det en gimmick som kombinerar en dålig investering med en sämre typ av försäkring.) Hur som helst. De delade ägarna i dessa setups får årliga kontantutdelningar baserat på företagets vinst. Detta är ytterligare ett exempel på skattefria livförsäkringsintäkter. Det enda sättet som dessa utdelningar skulle bli skattepliktiga skulle vara om de totala utbetalningarna summerade till mer än vad du betalade i premier under ett enda år.
Om du har läst de senaste avsnitten inser du antagligen hur mycket av ett rip-off kontantvärde (även känd som permanent ) livförsäkringar är. I så fall skulle du vara smart att lämna in, eller "kapa upp", den fruktansvärda försäkringen för en billigare livförsäkring. Vad skulle hända med pengarna på ditt kontantvärdekonto? Och ännu viktigare, skulle det vara skattepliktigt?
I det läget skulle du få ett engångsbelopp från försäkringsbolaget, men du skulle inte vara skyldig någon skatt – om inte utbetalningen var större än vad du redan hade betalat in. Det händer nästan aldrig, så det gör inte skatterna heller . Jaja!
Om du står mot en vägg för att du blir kroniskt eller obotligt sjuk, behöver du all hjälp du kan få. Och i sådana tider kan du ha möjlighet att "accelerera" din dödsfallsersättning. I huvudsak skulle du betraktas som din egen förmånstagare, och du skulle få en del av eller hela din dödsfallsersättning tidigt. Detta tillvägagångssätt kan vara en gudagåva under vissa omständigheter. Men du vill bara göra detta om du har blivit självförsäkrad genom sparande och investeringar och du är säker på att dina nära och kära kommer att tas om hand när du är borta.
För att få en påskyndad dödsfallsersättning kräver många företag att du förser dem med dokumentation av en dödlig sjukdom och en förväntad livslängd under två år. Hur som helst blir du förmånstagare av din egen livförsäkring, och normalt sett skulle dina intäkter här inte beskattas.
Som du kan se är en livförsäkring för det mesta inte skattepliktig. Men en gång i en blå måne kommer du att se skatter komma in. Här är ett par av dessa fall.
Det finns egentligen bara tre roller i en livförsäkring:försäkringens ägare, den försäkrade och förmånstagaren. Vanligtvis fylls de två första rollerna av samma person – till exempel när ägaren är den försäkrade. I de vanliga fallen finns det ingen skatt!
Men med sällskap om tre, kommer skattmannen kraschar in. Säg till exempel att Walt (ägaren) köper en livförsäkring på sin son Johnny (den försäkrade). Men sedan namnger Walt sin svärdotter Jolene som förmånstagare. Det är en kärleksfull gest, men det kanske inte är ett klokt skattedrag för Jolene. Varför inte? För i så fall är dödsfallsersättningen är skattepliktig inkomst för henne.
Om din make eller barn anges som förmånstagare i din livförsäkring, räknas inte dödsfallsersättningen som en del av din kvarlåtenskap. Men om det betalas till en hoppa över person (se ovan) eller inte specificerat, kommer det att ingå i värdet på din dödsbo. Om denna siffra är över 11,7 miljoner dollar (för 2021) måste dödsboet betala skatt. Kom ihåg att kontrollera med dina statliga lagar, eftersom vissa har sin egen fastighetsskatt.
Om du bestämmer dig för att sälja en permanent livförsäkring och ersätta den med livstidsskydd, kommer du att göra dig själv en stor tjänst. Men tänk på detta:Agenten eller mäklaren som säljer den för din räkning kommer att ta ett snitt från det belopp du får. Och förvänta dig inte att få tillbaka det belopp du är täckt för när du dör (dödsfallsersättningen). Du får tillbaka mindre än så, och om det belopp du gör får totalt mer än alla premier du har betalat under åren, nyheten blir värre – du betalar inkomstskatt på det! Hoppsan! Varför låter Bens ord om döden och skatter fortfarande som profetia? (Det är för att de i stort sett är det.)
Efter att du köpt en ersättningsförsäkring för livstidsförsäkring, får du utbetalningen från ditt kontantvärdekonto och sedan om du överlämnar din permanenta livförsäkring kan du vara skyldig skatt. Besvikelse! Om beloppet du får är mer än vad du har betalat i avgifter och premier under försäkringens livstid (fet chans!), måste du rapportera det beloppet som extra inkomst. Men var rädd – det här händer nästan aldrig.
Obs:Ordningen här är viktig. Du aldrig vill vara ens ett ögonblick utan livförsäkringsskydd. Oroa dig inte om du är dubbeltäckt under några dagar med både hela och tidsförsäkring. Se till att villkoret är i kraft före ge upp hela ditt liv och ta emot kontantvärdet.
Vissa personer med större egendomar kan överväga att namnge förmånstagaren i sin livförsäkring som ett oåterkalleligt förtroende. På så sätt kommer livförsäkringsutbetalningen inte att betraktas som en del av den försäkrades dödsbo, vilket sänker fastighetsvärdet och potentialen för fastighetsskatt.
Själva stiftelsen har ett eget skatte-ID-nummer och kommer att få dödsfallsersättningen direkt vid den försäkrades död. Efteråt kommer trustens förvaltare att dela ut medlen till förmånstagarna som nämns i trusten. Även en hoppa över person kommer att slippa betala inkomstskatt på de trusttillgångar de får.
Här är två sätt att se på truster och skatter:
Om du kan skapa ett förtroende så att alla i:n är prickade och t:n är korsade, är allt bra. Det kommer att vara tillgängligt för dina arvingar att använda för att betala eventuell fastighetsskatt på dina andra tillgångar. Men det är verkligen inte praktiskt förutom för egendomar värda över det magiska numret på $11,7 miljoner (från 2021) och bör inrättas av en fastighetsjurist som gör detta hela tiden.
Få en GRATIS anpassad plan för dina pengar.
Uncle Sam betraktar dina månatliga premier som en personlig utgift, så de kan inte dras av när du beräknar din skattepliktiga inkomst. Och de kan inte heller betalas med ditt hälsosparkonto (HSA). Bra försök dock!
Inse det:Ben hade rätt om de två saker som nästan alltid finns med oss i den här världen. Oavsett din specifika skattesituation, kommer du att vilja prata med någon som hanterar det här varje dag. Vi har granskat några av de bästa skatteproffsen i landet och kan till och med rekommendera en lokal i närheten. Gör dig själv en tjänst och arbeta med en kompetent skatteproffs.
Och hur är det med livförsäkringen? Det finns en mängd alternativ. Vi har pratat om massor av dem här, men när du är redo att slänga din permanenta försäkring och få en löptid, ta hjälp av en professionell. Var noga med att kontakta företaget Dave Ramsey litar på och rekommenderar—Zander Insurance.