Rädd för att bli granskad av IRS för dina kryptovalutainnehav?

Att gå igenom en IRS-revision är en lång och tråkig process. För att hjälpa cryptocurrency-investerare att bättre förstå hur de kan hantera denna process, pratade vi med en mängd olika skatteexperter med erfarenhet av att hantera cryptocurrency skatterevisioner och skrev den här artikeln baserat på deras insikter.

När du är klar med läsningen kommer du att förstå de steg du kan vidta för att minska dina chanser att drabbas av en rejäl straff i slutet av revisionsprocessen (och minimera dina chanser att bli granskad i första hand).

Varför skulle jag bli utvald för en IRS-revision?

Det finns flera anledningar till varför du kan ha blivit utvald för en cryptocurrency-revision. Ibland är svaret helt enkelt otur – din avkastning kan ha valts ut slumpmässigt genom IRS:s statistiska formel .

Det är också möjligt att IRS har anledning att tro att du underrapporterar dina skatter på kryptovaluta eller att du gjorde affärer med en annan part som också granskas.

Kan IRS identifiera mina kryptovalutatransaktioner om jag inte rapporterar dem?

Medan de flesta kryptovalutatransaktioner är anonyma eller pseudo-anonyma, är de flesta blockkedjor helt enkelt offentliga redovisningar som är tillgängliga för alla att se. Även om det kan vara svårt att länka specifika plånböcker till specifika individer, har IRS tidigare givit kontrakt till dataföretag som Chainanalysis för att fånga skattefusk.

Dessutom stora börser som Coinbase och Kraken rapporterar redan användarinformation till IRS. Den kommande amerikanska infrastrukturpropositionen kommer att utöka omfattningen av befintliga regleringar, vilket kräver att alla parter som underlättar en kryptovalutatransaktion rapporterar skatteinformation till IRS för alla relevanta användare.

Hur fungerar en skatterevision av kryptovaluta?

Vanligtvis tittar revisorer på finansiella register inklusive din kryptovalutahandelshistorik, bankkontoutdrag, kreditkortsbetalningar, lånbetalningar, undervisningskostnader och försäkringsbetalningar. Om dina kostnader är betydligt högre än dina rapporterade inkomster kan IRS se det som ett tecken på att du döljer inkomster.

Granskare kanske inte har en djup förståelse för kryptovaluta. IRS anställer dock ett team av kryptoexperter bakom scenen för att granska dokument och hjälpa till att vägleda granskningsgranskaren genom processen.

Hur lång tid en skatterevision tar varierar kraftigt beroende på detaljerna i din situation, såsom komplexiteten i din transaktionshistorik och de specifika frågor som diskuteras. Det kan finnas ytterligare förhörsrundor om revisionsprocessen avslöjar avvikelser i dina skatteanmälningar.

När granskningsgranskaren avslutar processen kommer du att få ett brev som förklarar IRS:s resultat och bedömer det belopp du är skyldig i skatt. Du kommer att få 30 dagar på dig att överklaga beslutet.

Om IRS hittar bevis på att du kan ha begått skattebedrägerier eller skatteflykt kan de hänvisa ditt ärende till justitiedepartementet.

Så undviker du en kryptovalutagranskning 

Tyvärr finns det inget sätt att helt eliminera risken för en skatterevision. Det finns dock steg du kan vidta för att minimera din sannolikhet att bli utvald för en.

Rapportera dina kryptointäkter korrekt

En del av kryptoinformationen som investerare bör rapportera för att undvika en revision inkluderar: 

• Din fullständiga transaktionshistorik för kryptovaluta 
• Redovisningsmetoden som används för att beräkna kapitalvinster (FIFO, LIFO eller HIFO ) 
• Alla antaganden som inte är representerade i data 
  ‍
  

Naturligtvis korrekt rapportering av kryptoskatter är ofta lättare sagt än gjort. Eftersom kryptoinvesterare ofta använder flera börser och plånböcker kan det vara svårt att hitta data om varje köp- och säljevenemang.

Kryptovaluta skatteprogram som CryptoTrader.Tax kan hjälpa. Plattformen stöder dussintals automatiska integrationer med populära börser som Coinbase, Gemini och Kraken. Alla dina transaktioner synkroniseras automatiskt, så att du kan lämna in en korrekt skattedeklaration på några minuter.

Förklara branta ökningar/fall i inkomst 

Ett brant inkomstfall eller en brant kostnadsökning kan se misstänkt ut. Var noga med att tillhandahålla ytterligare pappersarbete som förklarar sådana händelser i detalj.

Dubbelkolla din skattedeklaration 

Kom ihåg att ett enkelt matematiskt misstag i din skattedeklaration kan öka din risk att bli granskad. Om du har genomfört ett stort antal kryptovalutatransaktioner, se till att dubbelkolla dina beräkningar.

Överrapportera inte dina hemavdrag 

Om du driver en kryptovalutabaserad verksamhet som en gruvdrift, har du möjlighet att dra av affärsrelaterade utgifter. Det är dock viktigt att komma ihåg att anspråk på ovanligt stora avdrag i proportion till din inkomst kan bli föremål för granskning av IRS.

Dessutom rekommenderar vi att du förvarar dokumentation av alla relaterade utgifter för att driva ditt företag i händelse av en revision.

Vilken information behöver jag för en revision av kryptovaluta?

Under en revision är det troligt att IRS kommer att be dig om följande information: 

• Alla blockchain-adresser och plånboks-ID:n som du äger/kontrollerar 
• Alla kryptobörser och plånböcker du använder, samt dina användar-ID, e-postadresser och IP-adresser relaterade till dessa konton.
  ‍
  

Du behöver också följande information om var och en av dina kryptovalutatransaktioner.

• Datum och tid för varje enhet av din kryptovaluta anskaffades 
• Det verkliga marknadsvärdet för varje kryptovaluta vid tidpunkten för förvärvet 
• Datum och tid för varje gång du gjorde dig av med din kryptovaluta 
• Det verkliga marknadsvärdet för varje kryptovaluta vid tidpunkten för avyttring och vad du har fått i utbyte mot varje kryptovaluta 
• Den redovisningsmetod som du använde för att beräkna dina kapitalvinster vid varje avyttringshändelse 
  ‍
  

Hur långt tillbaka går en cryptocurrency-revision?

Enligt IRS , revisioner inkluderar alla skattedeklarationer som har lämnats in under de senaste tre åren. Om byrån identifierar vad de kallar ett "väsentligt fel", kan de lägga till ytterligare år (även om de vanligtvis inte går längre tillbaka än sex år).

Om ingen deklaration lämnas in, eller om en bedräglig deklaration lämnas in, finns det ingen gräns för hur långt tillbaka IRS kan granska.

Bör jag ta hjälp av en skattespecialist?

Många investerare väljer att söka hjälp av en skattespecialist som kan förespråka deras skattepositioner inför IRS. Om du väljer att gå den här vägen, se till att experten du arbetar med har en stark bakgrund inom kryptovaluta.

För att hitta en relevant skatteexpert för dina behov, kolla vår kompletta lista över certifierade krypteringsrevisorer .

Vanliga frågor 

Låt oss sammanfatta vad vi har diskuterat hittills genom att svara på några vanliga frågor om skatterevisioner för kryptovaluta.

Kan du bli granskad för kryptovaluta?

Ja. Om IRS har anledning att tro att du underrapporterar dina kryptoskatter är det troligt att de kommer att inleda en revision.

Hur lång tid tar vanligtvis en kryptoskattrevision?

Den maximala längden på en revision är 3 år. Längden på en kryptoskattrevision kan dock variera kraftigt beroende på detaljerna i din situation.

Hur undviker du en skatterevision av kryptovaluta?

För att minimera dina chanser att bli granskad, se till att korrekt rapportera dina kapitalvinster och inkomster i kryptovaluta över alla dina plånböcker och börser.

Vilka kryptobörser rapporterar inte till IRS?

För att lagligt verka i USA måste alla större kryptovalutabörser följa relevanta IRS-rapporteringskrav.

Letar du efter ett enkelt sätt att spåra dina kryptoskatter?

Att hålla reda på dina kryptovalutaskatter manuellt kan kännas stressande och överväldigande. Lyckligtvis finns det en lösning.

‍CryptoTrader.Tax är utformad för att göra skatteanmälan så stressfri som möjligt. När du har integrerat dina plånböcker och börser kommer du att kunna lämna in din skattedeklaration på några minuter. Du kan till och med använda programvaran för att sänka dina kryptoskatter . Om du stöter på några problem eller har några frågor är vårt supportteam redo att hjälpa dig.

Kom igång med ett gratis konto och gå med de 100 000+ andra kryptoinvesterare som använder plattformen.