Banksekretesslagen kräver att vissa monetära transaktioner måste rapporteras till den federala regeringen. Tanken bakom denna regel är att många illegala aktiviteter, såsom penningtvätt, skatteflykt och terrorism, kan leda till överföring av stora summor kontanter, så regeringen vill uppenbarligen veta om dem.

USA Patriot Act skärpte reglerna något 2001 för att bättre bekämpa terrorism, sedan lade Taxpayer First Act vissa restriktioner på IRS angående dessa transaktioner 2019. Summan av kardemumman är att det finns en liten chans att en $5 000 kassacheck skulle kunna rapporteras, men det är inte på något sätt en säkerhet.

Det finns en gräns på $10 000 dollar

Tekniskt sett finns det en gräns på 10 000 USD i kassacheck, så 5 000 USD skulle vanligtvis inte vifta med en flagga. Banker – eller praktiskt taget vilket annat företag som helst som samlar in så mycket kontanter – måste lämna in formulär 8300 till IRS, en "Report of Cash Payments Over $10 000 Received in a Trade or Business" när de får mer än $10 000> kontant från vilken kund eller klient som helst.

En kassacheck är "kontanter"

"Kontanter" är inte bara papperspengar, nickel och dimes för rapporteringsändamål. Det inkluderar resecheckar, postanvisningar och, ja, kassacheckar. IRS säger att "kassörscheckar" inkluderar kassörscheckar och bankcheckar – i princip allt som finansierats med kalla, hårda kontanter.

Reglerna är dock visserligen grumliga. IRS indikerar att banköverföringar inte räknas som kontanter, inte heller checkar som är skrivna på ditt eget personliga bankkonto. Och det är här det blir riktigt knepigt:Ett företag som accepterar en 10 001 USD kassacheck för ett köp behöver inte lämna en rapport eftersom, förmodligen, banken eller finansinstitutet redan har gjort det om kassachecken finansierades med kontanter. Intäkter som kommer från ett banklån är inte heller rapporterbara.

Banker har ett annat rapporteringsformulär för sina transaktioner – FinCEN Report 112 – även om det tjänar samma syfte.

Också mindre belopp kan rapporteras

Som ytterligare komplicerar problemet är det faktum att 10 000 $-gränsen är inte huggen i granit. Beloppet kan vara mindre – till och med 5 000 USD – om en säljare, ett företag eller en bank "vet" att en person som köper en kassacheck eller betalar med kontanter försöker undvika att bli rapporterad.

Det kan väcka misstankar om du köper två eller flera kassacheckar eller gör två eller flera bankinsättningar inom 24 timmar och summan motsvarar mer än 10 000 USD gräns, även om båda transaktionerna var mindre än 10 000 USD. Denna tidsram kan sträcka sig till ett år om de två separata betalningarna är relaterade till samma transaktion. Denna praxis kallas ibland för att "strukturera" köp eller insättningar.

En leverantör, bank eller företag kan kontakta sin lokala IRS Criminal Investigation Division eller FinCEN Financial Institution Hotline per telefon om de är misstänksamma mot en transaktion och inte är säker på vad de ska göra.

Vem måste rapportera?

Banksekretesslagen kräver rapportering från leverantörer, proffs och företag, inte bara banker och finansiella institutioner. Listan inkluderar pantlånare, advokater, försäkringsbolag, resebyråer och de flesta detaljhandelsföretag. Nyckeln är att tjänsten eller egendomen som köps är för personligt bruk.

Blankett 8300 skickas till IRS inom 15 dagar av transaktionen. Individer som säljer personlig egendom men som inte är engagerade i att göra det behöver inte anmäla.