Fonder genererar avkastning på en mängd olika sätt, inklusive utdelning. Beroende på typ av fond kan utdelningar betalas ut månadsvis, kvartalsvis, halvårsvis eller årligen, och skattekonsekvenserna av utdelningar beror på vilken typ av konto som håller dina fonder.

Penningmarknads- och obligationsfonder

Penningmarknadsfonder, som investerar i räntebärande värdepapper som amerikanska stats- och företagsobligationer, betalar månadsvis utdelning. Obligationsfonder, som innehar kort-, mellan- och långfristiga obligationer eller en kombination av dessa, betalar också månadsvis utdelning. Avkastningen från en obligationsfond är vanligtvis högre än avkastningen från en penningmarknadsfond.

Tillväxtfonder, värde- och blandningsfonder

Fonder som investerar i tillväxtaktier tenderar inte att betala utdelning. Detta beror på tillväxtaktiers karaktär. När företag är i snabbväxande läge håller de vanligtvis tillbaka vinster för att återinvestera internt och betalar ingen utdelning. Så fördelarna med tillväxtfonder kommer i långsiktig kapitaltillväxt i motsats till vanliga inkomster.

Samtidigt betalar fonder som investerar i värdeaktier vanligtvis utdelning på halvårs- eller kvartalsbasis. Värdeaktier ges ut av bolag som är stabila och ger utdelning som en del av sin verksamhet. Dessa utdelningar samlas i en fond och betalas ut till aktieägarna som fondutdelningar.

Blandfonder, som kombinerar tillväxt- och värdeaktier, ger också utdelning, vanligtvis med halvårs- eller kvartalsintervall.

Sektorfonder

Fonder som är specialiserade på en viss marknadssektor, såsom hälsovård eller fastigheter, tenderar att betala halvårs- eller kvartalsvis utdelning samt kort- och långfristiga kapitalvinster. Kapitalvinster, som ibland förväxlas med utdelningar, uppstår när aktier säljs med vinst och skillnaden överförs till aktieägarna. Avkastningen för en sektorfond som ger både utdelningar och kapitalvinster kan vara betydande bortsett från eventuella ökningar i fondaktiekursen.

Skattekonsekvenser

När utdelningsbetalande fonder hålls på ett skatteuppskjutet konto, till exempel ett 401(k) eller individuellt pensionskonto, återinvesteras utdelningar så att du inte behöver betala inkomstskatt på dem. Omvänt, när utdelningsbetalande värdepappersfonder hålls utanför ett skatteuppskjutet konto, måste du rapportera dessa utdelningar som inkomst för innevarande beskattningsår.

Fondfaktablad

För att avgöra om en fond ger utdelning, och hur ofta under året, leta efter fondens faktablad. Du kan hitta faktablad om värdepappersfonder på webbplatsen för det oberoende analysföretaget Morningstar eller på webbplatser för enskilda fondbolag. Dessa webbplatser kommer att visa de senaste utdelningsdatumen för enskilda fonder, vilket kommer att indikera de intervall med vilka utdelningar vanligtvis betalas ut.