RMD står för obligatorisk minimidistribution. Internal Revenue Service kräver att folk börjar ta utdelningar från sina skatteuppskjutna IRA det år de fyller 70 1/2 år. Men om du ärver en IRA, är tidsramen för att ta emot erforderliga minimiutdelningar baserad på när den avlidne skulle ha fyllt 70 1/2 snarare än när du fyllde 70 1/2. Till exempel, om du ärvde en IRA från någon som dog vid 68 1/2 års ålder, även om du bara är 30, skulle du behöva börja ta RMD om 2 år eftersom det är då personen skulle ha varit tvungen att börja ta utdelningar .

Steg 1

Använd tabellen över förväntad livslängd för att hitta den förväntade distributionsperioden för din förmånstagare IRA om den avlidne var minst 70 1/2 år gammal. (Om den avlidne inte var 70 1/2 behöver du inte ta RMD.) På tabellen, lokalisera din ålder under rubriken "Ålder" och hitta motsvarande värde under "Förväntad livslängd". Till exempel, om du är 45, skulle den förväntade livslängden vara 38,8.

Steg 2

Kontakta din finansiella institution för att ta reda på värdet av din förmånstagare IRA den 31 december föregående år. Du kan också ha denna information i dina finansiella register.

Steg 3

Dela värdet av din förmånstagare IRA från slutet av föregående år med din förväntade livslängd för att beräkna din RMD. Till exempel, om din förmånstagare IRA är värd 80 000 USD och din förväntade livslängd är 38,8 år, dividera 80 000 USD med 38,8 för att se att din RMD är 2 061,86 USD.

Tips

Om du ärver en IRA från din make, har du möjlighet att rulla in pengarna till din IRA och inte få dem behandlade som en förmånstagare IRA.

Varning

Om du inte tar din RMD kommer alla outtagna belopp att bli föremål för en straffavgift på 50 procent.

Saker du behöver

• IRS tabell över förväntad livslängd

• Kalkylator