Roth IRA och den traditionella 403b-planen är pensionssparplaner. De låter dig bidra med pengar varje år och dra nytta av regelbundet sparande och investeringar vid pensioneringen. Medan Roth IRA är en individuell pensionsplan, är 403b en gruppplan som tillåter matchande bidrag från arbetsgivare. Deras viktigaste skillnad är hur de låter dina besparingar beskattas.
Roth IRA tillåter dig inte att dra av det belopp du bidrar med från din inkomst för skatteändamål. Om du tjänar en beskattningsbar inkomst på 50 000 USD per år och bidrar med 2 000 USD till IRA, är du fortfarande skyldig skatt på 50 000 USD. Men de pengar du sparar i en Roth IRA beskattas inte som inkomst när du tar ut dem.
En traditionell 403b-plan kan erbjudas vissa utbildnings- och statsanställda, egenföretagare ministrar och till dem som arbetar för skattebefriade organisationer. Det liknar planen på 401k som är tillgänglig för anställda i den privata sektorn. 403b tillåter inte investeringar i aktier; istället tillåter det köp av livräntekontrakt eller depåkonton investerade i fonder. Det gör att du kan dra av det belopp du bidrar med från din inkomst för skatteändamål. Om du tjänar 50 000 USD och bidrar med 2 000 USD till planen är din beskattningsbara inkomst 48 000 USD. Du får skattebesparingar direkt. Men om du tar ut pengar från planen innan du fyller 591/2 betalar du en straffavgift. Dessutom är pengar som du tar ut från planen i pension skattepliktiga.
Vilken plan du ska använda beror på hur mycket du tjänar och hur mycket inkomstskatt du förväntar dig att betala. Efter att du gått i pension kommer du förmodligen att tjäna mindre pengar, så du kommer att betala en lägre skattesats. De flesta arbetare tjänar mer pengar och betalar en högre inkomstskatt innan de går i pension. Den traditionella 403b kommer att resultera i att man betalar inkomstskatt på sparande i framtiden, men för de flesta till en lägre skattesats. Roth IRA tvingar dig att betala skatt på pengarna du sparar i år men låter dig ta ut de pengarna i framtiden skattefritt. Om din skatteklass är densamma nu och när du går i pension, kommer planerna att lämna dig med samma summa pengar. Om du tjänar mindre efter pensionen och betalar skatt i en lägre skatteklass är den traditionella 403b bättre. Om du förväntar dig att tjäna mer efter pensioneringen är en Roth-plan bättre.
Som en gruppplan tillåter 403b arbetsgivare att ge matchande bidrag. Detta kan öka betydligt över tiden. Roth IRA erbjuder inte samma funktion. Om du sparar till pension finns det andra faktorer att ta hänsyn till, inklusive dina förväntningar på investeringarna i din plan. Om aktiemarknaden går bra och dina investeringar ökar avsevärt i värde, har Roth-planen fördelen - det lönsamma kontot är skyddat från höga skatter. Om dina investeringar inte går så bra, eller har en stabil och ganska låg fast ränta, är den traditionella 403B bättre.
Roth har också en viktig fördel genom att den inte kräver uttag, inte heller straffas du för tidiga uttag. Lagarna som styr 403bs tillåter utdelningar att börja vid 59 1/2 år och kräver regelbundna utdelningar det år du fyller 701/2 oavsett om du behöver pengarna eller inte. Och tidiga uttag från en 403b och andra traditionella IRA:er straffas med 10 procent och beskattas som normal inkomst.