Oavsett om du letar efter ett enkelt ränteskuldebrev eller ett diskonteringsskuldebrev förblir ränteberäkningen densamma. De två typerna av sedlar skiljer sig dock åt i hur de hanterar ränta. För ett enkelt ränteskuldebrev betalar du ränta på lånet vid förfall. För ett underkursskuldebrev betalar du ränta vid lånets början genom att få en sedel diskonterad från dess nominella värde.

Beräknar ränta

Steg 1:Beräkna termens längd

Räkna antalet dagar mellan utfärdandet av skuldebrevet och dess löptid för att beräkna dess termlängd. Om en anteckning till exempel sträcker sig 15 augusti till 13 november, finns det 90 dagar i dess löptid.

Steg 2:Beräkna bråkdelen av ett år

Dela antalet dagar med 360 att omvandla löptiden till en bråkdel av ett år. Denna andel kan vara mindre än eller större än ett år, beroende på terminens längd. I exemplet dividerar du 90 med 360 för att beräkna 0,25 av ett år.

Tips

Att använda 360 som antal dagar är Bankers regel , men vissa långivare använder det faktiska antalet 365 dagar på ett år istället. Fråga därför din långivare vilken metod den använder vid ränteberäkningen.

Steg 3:Beräkna löptid räntesats

Multiplicera bråkdelen av ett år med den årliga enkla räntan för att beräkna löptidsräntan. För att fortsätta med exemplet, om den årliga räntan var 10 procent, multiplicera 0,25 år med 0,10 årsränta för att få en löptid på 0,025.

Steg 4:Beräkna räntan

Multiplicera löptiden med sedelns nominella värde att beräkna räntan. Om exemplets nominella värde var 20 000 USD multiplicera 0,025 med 20 000 USD för att få den enkla räntan på 500 USD.

Tips

För ett enkelt ränteskuldebrev är räntan plus det nominella värdet det belopp du behöver betala tillbaka på förfallodagen. I exemplet lägger du till 20 000 USD plus 500 USD för att få den totala förfallodagen på 20 500 USD.

För en rabatterad skuldebrev, dra av räntan (rabatten) från det nominella värdet för att komma fram till intäkterna, vilket är det lånebelopp du faktiskt får. I exemplet, subtrahera $500 från $20.000 för att få intäkterna på $19.500. Du måste dock betala tillbaka hela $20 000 vid förfallodagen. För att beräkna den effektiva räntan i det här fallet, dividera räntan med intäkterna, multiplicerat med fraktionen av ett år. I exemplet multiplicerar du 19 500 $ med 0,25 för att få 4 875. Dela upp resultatet i 500 $ för att beräkna den effektiva räntan på 0,1026, eller 10,26 procent, vilket i praktiken är högre än den faktiska räntan. Faktum är att om räntan är densamma kommer ett diskonteringsskuldebrev alltid att vara en sämre affär än ett enkelt ränteskuldebrev.