Testamentariska brev kallas ibland administrationsbrev. Att få testamentariska brev är ett av de första stegen i bouppteckningsprocessen. Bosättningsförfarandet inleds vanligtvis med att en vårdnadshavare eller en testamentsexekutor medger testamentet till en skiftesrätt. När testamentet har godkänts analyserar en skiftesdomare det för att säkerställa att det är giltigt. Efter ett erkännande av giltigheten fördelas sedan en dödsbo i enlighet med bestämmelserna i hennes testamente.
Skiftesförhandlingar inleds vanligtvis med att en testamentsexekutor eller personligt ombud försöker få testamentariska brev från skiftesrätten. Testamentariska brev, även kallade skiftesbrev eller förvaltningsbrev, utfärdas av en skifterätt till ett personligt ombud eller exekutor. Testamentariska brev ger en testamentsexekutor eller personligt ombud rättslig befogenhet att förvalta en dödsbo. I vissa stater krävs en bouppteckning innan testamente utfärdas.
Många skiftesdomstolar kräver en bouppteckning innan de utfärdar testamentariska brev. Skiftesförbindelser ger arvingar till ett kvarlåtenskap skydd från personligt ombud/exekutor mot vårdslöshet, bedrägeri, stöld eller vilseledande. Skiftesobligationer har olika namn. Om det i den avlidnes testamente nämnts en testamentsexekutor, kallas borgen för bouppteckning. Säkerheten är känd som en handläggare när det inte finns något testamente och skiftesrätten måste utse en handläggare. Beloppet för en bouppteckning kan utfärdas av skifterätten eller anges i en avlidens testamente.
När ett personligt ombud får hennes testamente kan hon börja administrera dödsboet. Det handlar om att skicka meddelande till den avlidnes borgenärer och betala borgenärens fordringar. Personliga företrädare har ofta kontakt med den avlidnes bank och/eller andra finansiella institutioner vid skuldreglering. Efter att alla skulder är reglerade delas återstående egendom och tillgångar ut till arvingar.
Det är vanligt att banker, statliga myndigheter och andra finansiella institutioner kräver en kopia av en testamentsexekutors brev innan de erkänner en testamentsexekutors befogenhet att agera på uppdrag av ett dödsbo. Om så krävs måste en exekutor vanligtvis uppvisa en bestyrkt kopia av sina testamentariska brev till den avlidnes finansiella institutioner. När den väl har godkänts kan exekutor sedan få tillgång till den dödes konton och tillgångar.