Anställda hos ideella organisationer och regeringar kan dra nytta av 457 och 403(b) skattegynnade pensionsplaner, men varje plan har vissa skillnader att tänka på innan du investerar.

De flesta anställda behöver inte välja mellan en 457- eller 403(b)-plan eftersom de flesta bara kvalificerar sig för en typ av plan. Men om du har möjlighet att välja mellan en 457 och en 403(b), överväg fördelarna och nackdelarna med varje plan. Här är vad du behöver veta.

Vad är en 457-plan?

En 457-plan hjälper statliga och kommunala anställda och vissa ideella anställda att investera för pensionering. Deltagarna skjuter automatiskt upp en del av varje lönecheck till ett pensionskonto, där deras pengar växer skattefritt tills de tas ut när de går i pension.

För att kvalificera dig för en 457-plan måste du arbeta för en arbetsgivare som sponsrar planen. Det finns två huvudtyper av 457-planer att vara medveten om:

• 457(b) Planerna är utformade för offentliganställda som kommunalt anställda och tjänstemän. 457(b)-planer är den vanligaste 457-planen.
• 457(f) planer är tillgängliga för vissa sjukhus och ideella chefer. Dessa kan erbjudas till chefer på högsta nivå på vissa ideella organisationer som ett sätt att attrahera och behålla talanger.

457 Planbidragsgränser

För skatteåret 2022 är den årliga bidragsgränsen för ett 457(b)-konto $20 500.

Observera att dina 457(b)-bidrag inte kan överstiga din inkluderade ersättning, vilket är den ersättning du fick från arbetsgivaren som sponsrar planen.

457(b)-planer erbjuder också särskilda återhämtningsbidrag (se nedan).

Det finns ingen dollargräns för bidrag till en 457(f)-plan. Bidrag till en 457(f)-plan löper dock betydande risk att förverkas, vilket innebär att anställda kan förlora pengarna i planen om de inte stannar kvar i positionen under en viss tidsperiod, till exempel två år. Denna bestämmelse, ibland kallad "gyllene handbojor", är specifik för 457(f)-planer och kommer inte att påverka anställda med andra typer av pensionskonton, inklusive 457(b)-planer och 403(b)-planer.

457 planproffs

• Skattefördelaktig tillväxt: Dina 457 bidrag växer utan skatt tills du tar ut pengarna i pension.
• Enkel övergång: Om du lämnar din position kan du enkelt flytta ditt 457-saldo till en 401(k) eller IRA.
• Hämta bidrag: Arbetsgivare som är 50 år och äldre som bidrar till en 457(b)-plan kan vara berättigade att ge återbetalningsbidrag upp till 6 500 $ 2022. Vissa 457(b)-planer erbjuder också särskilda regler för återhämtning av bidrag för anställda inom tre år efter pensionsåldern . Om du kvalificerar dig kan du kanske bidra med upp till två gånger den årliga gränsen eller den årliga gränsen plus berättigade pengar som du inte bidragit med tidigare år. Om din plan tillåter både vanliga återhämtningsbidrag och den särskilda treåriga återhämtningen, kan du använda den som tillåter dig att bidra mest, men du kan inte använda båda.
• Flexibla uttag: Till skillnad från många andra typer av pensionskonton som straffar tidiga uttag, kan anställda som lämnar sin arbetsgivare ta ut sina pengar utan att drabbas av en straffavgift på 10 %. (Du kommer dock fortfarande att vara skyldig inkomstskatt på uttag.) Denna flexibilitet kan vara en förmån, även om du bör undvika att utnyttja dina pensionsfonder för att maximera ditt pensionssparande.

457 Nackdelar med planen

• Arbetsgivarmatchningar räknas till bidragsgränsen: Om din arbetsgivare erbjuder att matcha dina 457-plansavgifter, kommer deras matchning att räknas in i din årliga avgiftsgräns.
• 457(f) förverkande: Om du har en icke-statlig 457(f)-plan riskerar du att förlora pengarna i planen om du lämnar ditt jobb inom en viss tidsperiod.

Vad är en 403(b)-plan?

403(b)-planer, liksom 457-planer, är skattefördelaktiga pensionskonton som endast erbjuds av vissa arbetsgivare. Till skillnad från 457 planer är 403(b) planer tillgängliga för vissa anställda i offentliga skolor, ideella organisationer och religiösa organisationer.

403(b) Kvalificeringskrav för plan

För att kvalificera dig för en 403(b)-plan måste du arbeta för en arbetsgivare som sponsrar planen. Dessa arbetsgivare inkluderar offentliga utbildningsinstitutioner som offentliga skolor, högskolor och universitet, vissa skattebefriade organisationer och vissa kyrkor.

403(b) Planens bidragsgränser

För skatteåret 2022 är den årliga bidragsgränsen för ett 403(b)-konto $20 500. Som en 457-plan kan dina 403(b)-bidrag inte överstiga din inkluderade ersättning.

403(b)-planer tillåter också särskilda återhämtningsbidrag (se nedan).

403(b) Planproffs

• Skattefördelaktig tillväxt: Dina 403(b)-bidrag växer utan skatt tills du tar ut pengarna när du går i pension.
• Enkel övergång: Om du lämnar din position kan du överföra ditt 403(b)-saldo till en IRA utan påföljd. Du kan också ta med dig ditt saldo till ett annat arbetsgivarsponsrat pensionskonto, som ett 401(k)-konto eller ett annat 403(b)-konto.
• Special 403(b) catch-up: Anställda som är 50 år eller äldre och som investerar i 403(b)-planer kan vara berättigade att ge återbetalningsbidrag upp till 6 500 USD 2022. Anställda med 15 års tjänst hos sin arbetsgivare kan kvalificera sig för ytterligare ett återhämtningsbidrag på 3 000 USD per år .

403(b) Nackdelar med planen

• Straff för tidigt uttag: Precis som 401(k) eller ett IRA-konto, är de flesta 403(b)-uttag före 59½ års ålder föremål för en straffavgift på 10 % för tidigt uttag.
• Möjlighet för höga avgifter: Vissa 403(b)-planer är förknippade med höga avgifter, särskilt de som huvudsakligen handlar om livräntor. Ett ökande antal 403(b)-planer erbjuder dock billigare fondprodukter.

Nyckelskillnader mellan en 457-plan och en 403(b)-plan

De största skillnaderna mellan 457-planer och 403(b)-planer är deras behandling av återhämtningsbidrag och uttagsregler. Om du har möjlighet att välja mellan de två planerna bör du överväga dessa faktorer när du avgör vilken som är bättre för dig.

• Hämta bidrag: Även om både 457(b)- och 403(b)-planer tillåter bidrag upp till 20 500 USD per år eller den anställdes maximala inkluderade inkomst, skiljer de sig åt i deras behandling av ikappbidrag. Båda planerna kan tillåta anställda som är 50 år och äldre att göra ytterligare årliga återbetalningsbidrag på $6 500 per år (år 2022). Emellertid kan 457(b)-planer tillåta anställda att inom tre år efter pensioneringen göra särskilda återbetalningsbidrag som kan fördubbla vad de är berättigade att bidra med. 403(b)-planer kan erbjuda en speciell 15-årig catch-up-regel som tillåter anställda med 15 års tjänst eller mer att ge ytterligare $3 000 bidrag per år.
• Uttagsregler: De flesta pensionskonton kräver att du väntar tills du är 59½ år för att ta ut dina pengar utan att drabbas av en straffavgift på 10 %. Medan 403(b)-planer båda fortfarande omfattas av denna regel, skiljer sig 457(b)-planerna genom att anställda kan kunna ta ut sina pengar utan påföljd om de inte längre arbetar för arbetsgivaren som sponsrade planen.

Vilken plan ska du välja?

De flesta behöver inte välja mellan 457(b) och 403(b) eftersom de flesta arbetsplatser sponsrar bara en plan. Om du har möjlighet att välja bör din första prioritet vara att uttömma din arbetsgivaravgiftsmatchning, om de erbjuder en. Om din arbetsgivare matchar dina bidrag till det ena kontot men inte det andra, börja med att finansiera det kontot upp till din arbetsgivares maximala matchning.

När du har uttömt matchen, överväg dina karriärplaner. Om du planerar att stanna kvar hos samma arbetsgivare i 15 år eller mer, kan 403(b) 15-årsregeln för återbetalningsbidrag tillåta dig att bidra med mer pengar före skatt. Å andra sidan, om du fortsätter att arbeta för din arbetsgivare tills inom tre år efter pensionsåldern, kan de dubbla bidragen som en 457-plan erbjuder dessa anställda hjälpa dig att investera mer innan du går i pension.

Kan du ha både en 457(b)-plan och en 403(b)-plan?

Om din arbetsgivare erbjuder både en 457 och en 403(b) plan, är det möjligt att investera i båda.

Att investera i både en 457 och 403(b) plan gör att du kan bidra med mer skattegynnade pengar. Bidragsgränserna för varje plan är separata, vilket innebär att du kan finansiera båda kontona maximalt.

Slutet

Att investera dina pengar är avgörande för att uppnå ekonomisk frihet vid pensionering, och arbetsgivarsponsrade pensionskonton kan hjälpa. Både 403(b) och 457 planer tillåter dig att investera pengar före skatt. Om du inte är säker på vad du kvalificerar dig för genom din arbetsplats, kontakta din arbetsgivares personalavdelning.

Om du behöver ytterligare hjälp med att överväga vilka investeringsalternativ som fungerar bäst för dig, kontakta en finansiell rådgivare för att ta fram en plan för dina pengar.