IRS förändrar hur amerikaner kan ge återbetalningsbidrag till sina pensionskonton på arbetsplatsen, vilket kan få betydande konsekvenser för pensioneringsplanering och budgetering.

En ny regel trädde i kraft i början av 2026 som ändrade hur höginkomsttagare betalar ikapp bidrag till sin arbetsplats 401(k) pensionsplan, eftersom de över 50 år vars inkomster som omfattas av löneskatt är 150 000 USD eller mer måste lämna bidrag till en Roth 401(k).

Ändringen, som krävdes av SECURE 2.0 Act från 2022, innebär att drabbade arbetare kommer att gå miste om det förskottsskatteavdrag som de kunde använda tidigare när de lämnade återbetalningsbidrag till traditionella 401(k)-konton. Avdraget minskade arbetstagarens skattepliktiga inkomst baserat på deras bidragsbelopp.

Arbetstagare som påverkas av förändringen kommer dock potentiellt att dra nytta av fördelarna som Roth-konton ger, såsom skattefria inkomster och uttag när femårsregeln för åldrande av planen har uppfyllts.

IRS AVSLÖJAR UPPDATERADE BIDRAGSGRÄNSER FÖR 2026

Förändringarna av återhämtningsbidraget påverkar höginkomsttagare, som måste lägga dessa bidrag i en Roth 401(k efter skatt). (iStock)

År 2026 kan arbetare bidra med upp till 24 500 USD till sin 401(k)-plan – en ökning från 23 500 USD förra året.

Arbetare över 50 år är berättigade till ett ytterligare bidrag på $8 000 i år, en ökning med $500 från 2025 års tröskel. Vissa planer tillåter anmälda i åldersgruppen 60 till 63 att göra ett större bidrag på 11 250 USD.

Den nya regeländringen för återhämtningsavgifter är permanent och inkomsttröskeln bestäms utifrån föregående års W-2-formulär som tillhandahålls av arbetsgivaren som sponsrar planen. 

TRUMP SÄGER ATT HAN INTE ÄR ETT STORT FAN AV 401(K) UTTAGSPLAN FÖR HUSKÖPARES UTBETALNINGAR

IRS gjorde ändringarna som krävs enligt SECURE 2.0 Act från 2022. (Kayla Bartkowski/Getty Images)

Så om en arbetare tjänade 150 000 USD eller mer under beskattningsåret 2025, skulle justeringen träda i kraft för bidrag som gjordes under beskattningsåret 2026.

Arbetare som tjänar mindre än 150 000 USD påverkas inte av regeländringen och kan fortsätta att lämna bidrag till sina 401(k) – oavsett om det är en traditionell eller Roth 401(k).

Fidelity noterar att de som sparar till pension och som kanske tänker om sin strategi efter förändringen kan överväga andra sätt att spara till sin pension.

TRUMPS 401(K) EXPANSIONSORDNING:VILKA NYA INVESTERINGSALTERNATIV KOMMER ATT FINNAS?

401(k)-ändringarna träder i kraft för pensionsbidrag som görs 2026. (Angela Weiss / AFP för Getty Images)

Bland dem bidrar till ett hälsosparkonto (HSA) om de är inskrivna i en kvalificerad hälsoplan, eftersom de skattegynnade kontona låter inskrivna betala för sjukvårdskostnader med inkomst före skatt och erbjuder skattebesparingar som kan hjälpa till med pensionsmålen.

Fidelity föreslår också att sparare kan fokusera på att maximera sina vanliga bidrag till 401(k)-planer, överväga partiella bidrag till en Roth IRA eller en traditionell IRA, eller konvertera traditionella IRA-fonder till en Roth IRA. 

FÅ FOX BUSINESS PÅ RESTEN GENOM ATT KLICKA HÄR

Företaget rekommenderar att sparare rådgör med en skatte- eller finansexpert om mål för pensionssparande för att utveckla en plan.